Glücklicherweise gibt es viele Vorteile, wenn man für wohltätige Zwecke spendet . Am wichtigsten ist, dass Sie sich gut fühlen.
Ab 2018 wird es aber noch eine gute Sache sein, wohltätige Spenden - Steuerabzüge - zu bekommen.
Gemeinnützige Steuerabzüge gehen Hand in Hand mit dem "Standardabzug". Um einen Steuerfreibetrag für wohltätige Zwecke zu erhalten, mussten wir immer unsere Abzüge aufführen und genügend Abzüge haben, um den Standardabzug zu überschreiten.
Nach dem neuen Tax Cuts and Jobs Act ist dieser Standardabzug weit nach oben gegangen. Zum Beispiel sind es jetzt $ 24.000 für ein Ehepaar, das gemeinsam einreicht. Plus fügen Sie weitere $ 1250 wenn Alter 65 oder älter. Für eine einzelne Person beträgt der Standardabzug $ 12.000 plus $ 1550 für Personen über 65.
Obwohl der Gemeindesteuerabzug im neuen Gesetz beibehalten wurde, ist es für den durchschnittlichen gemeinnützigen Spender möglicherweise nicht so vorteilhaft, ihn aufzuführen.
Es gibt jedoch noch einige Wege, einen Steuervorteil für Spenden zu finden.
Eine Methode hat mit einem IRA (Individual Retirement Account) zu tun und nur wenn man 70-1 / 2 ist. Bitten Sie Ihren IRA-Treuhänder, Geld direkt von Ihrem Konto an eine wohltätige Organisation zu überweisen. Diese Maßnahme, die als qualifizierte gemeinnützige Verteilung (QCD) bezeichnet wird, führt nicht zu einem Abzug, sondern kann Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen verringern, was zu einer niedrigeren Steuerrechnung führt. Arbeiten Sie mit Ihrem Finanzberater zusammen, um sicherzustellen, dass dies für Sie funktioniert, und um alle Feinheiten zu verstehen, einschließlich der Auswirkungen auf die erforderliche Mindestausschüttung (RMD) und die möglichen Übertragungsgrenzen.
Eine andere Möglichkeit wäre, Ihre wohltätigen Spenden über einen Spendenfonds zu kanalisieren. Solche Fonds können sehr einfach mit vielen Banken, Brokern oder Gemeindegründungen und für so wenig wie 5000 $ eingerichtet werden. Indem Sie Ihre Beiträge für mehrere Jahre in einem Jahr bündeln (und damit die Hürde des Standardabzugs beseitigen), können Sie möglicherweise in dem Jahr, in dem Sie das Geld auf Ihr Konto überweisen, einen Steuerabzug vornehmen. Sie können die Gelder dann im Laufe der Zeit an Wohltätigkeitsorganisationen verteilen.
Wenn Sie eine wohltätige Spende für wohltätige Zwecke tätigen können, indem Sie entweder einen signifikanten Betrag angeben und genügend andere Abzüge für die Aufschlüsselung oder eine dieser anderen Methoden haben, sind hier einige Dinge zu beachten.
01 - Wie funktioniert der Steuerabzug für eine gemeinnützige Spende?
Wenn ein Steuerzahler einen wohltätigen Abzug nimmt, steigen die Einsparungen, wenn die Steuerklasse steigt. Je reicher man ist, desto vorteilhafter ist das Spenden.
Um eine wohltätige Spende abzuziehen, müssen Sie Formular 1040 einreichen und Abzüge auf Schedule A vornehmen.
02 - Wann kann ein gemeinnütziger Beitragsabzug vorgenommen werden?
03 - Welche gemeinnützigen Organisationen gelten als qualifiziert?
Die Wohltätigkeitsorganisation wird Ihnen mitteilen, ob Ihre Spende steuerlich absetzbar ist, und Sie können danach auf der IRS-Website suchen.
Hier sind die Arten von Organisationen, für die Sie normalerweise einen Steuerabzug für Ihren Beitrag erhalten können:
- Kirchen und andere religiöse Organisationen
- Steuerbefreite Bildungseinrichtungen
- Steuerbefreite Krankenhäuser und einige medizinische Forschungseinrichtungen,
- Regierungsbehörden wie ein Staat oder eine Teilung eines Staates
- Organisationen (auch Federated Funds ), wie zum Beispiel eine Gemeindekiste, die von der Öffentlichkeit unterstützt werden
- Einige private Stiftungen, die ihre Spenden an öffentliche Wohltätigkeitsorganisationen verteilen. Einige private operative Stiftungen. Mehr über Stiftungen .
- Einige Mitgliederorganisationen, die mehr als ein Drittel ihrer Beiträge von der Öffentlichkeit erhalten.
Karenzsteuerabzüge sind nicht zulässig für Beiträge an Einzelpersonen, ausländische Regierungen, internationale Wohltätigkeitsorganisationen, politische Parteien, politische Kampagnen, soziale Wohlfahrtsorganisationen, allgemein bekannt als 501 (c) (4) , oder politische Aktionskomitees.
04 - Gibt es einen gemeinnützigen Steuerabzug für internationale Spenden?
Wir sind alle besorgt über gute Gründe im Ausland, und die meisten von uns wollen global geben. Aber was bedeutet das für Ihren Steuerabzug?
Wenn die Wohltätigkeitsorganisation in den USA als Wohltätigkeitsorganisation registriert ist, können Sie für Ihre Spende einen Abzug erhalten. Wenn die Wohltätigkeitsorganisation nicht registriert ist, gibt es keinen Steuerabzug. Viele, viele gemeinnützige Organisationen , die in den USA registriert sind, leisten internationale Hilfe, insbesondere für die Katastrophenhilfe .
05 - Wie gehe ich Abzüge für Non-Cash-Spenden an eine Wohltätigkeitsorganisation?
In jedem Fall gibt es Regeln für Sachleistungen wie Eigentum oder Altkleider, Hausrat oder Büroausstattung.
Bei Immobilien, die länger als ein Jahr im Eigentum stehen, entspricht der Abzug in der Regel dem marktgerechten Wert der Immobilie.
Gespendete Kleidung und Haushaltsgegenstände müssen laut dem IRS in "gutem Zustand oder besser" sein. Sie müssen eine Quittung für die Waren von der Wohltätigkeitsorganisation haben, um einen Abzug zu verlangen. Sie können keinen Abzug für Gegenstände nehmen, die Sie in einen Behälter werfen.
Sie benötigen möglicherweise eine qualifizierte Beurteilung, wenn Sie einen Gegenstand oder eine Gruppe von Gegenständen spenden, für die Sie mehr als 500 US-Dollar abgezogen haben.
06 - Kann ich einen Abzug für mein Auto erhalten?
Um einen Abzug für die Spende eines Autos, Lastwagens, Bootes, Flugzeugs oder eines anderen Fahrzeugs zu erhalten, muss der Gegenstand mehr als 500 $ wert sein. Außerdem müssen Sie eine schriftliche Bestätigung von der Wohltätigkeitsorganisation haben.
Schauen Sie sich unsere Vorschläge für ein glückliches Ergebnis für Sie, die Wohltätigkeitsorganisation und Ihr Auto an.
07 - Kann ich einen Abzug für meine freiwillige Arbeit nehmen?
Für die durchschnittliche Person dürften die abzugsfähigen Ausgaben für Freiwilligenarbeit den neuen Standardabzug nicht übersteigen.
08 - Welche Dokumentation wird für Abzüge für karitative Beiträge benötigt?
Die Bestätigung muss den Namen der Organisation, das Datum des Beitrags und die Höhe des Geschenks enthalten. Wohltätigkeitsorganisationen müssen nur eine schriftliche Bestätigung für Spenden über $ 250 abgeben, aber die meisten bieten eine Quittung an, egal wie groß der Beitrag ist, den Sie zur Verfügung stellen.
Bei Beiträgen von weniger als 250 US-Dollar reicht ein stornierter Scheck oder ein Bankbeleg aus, wenn keine Quittung vorgelegt wurde. Sie können keine Gelegenheitsspenden abziehen, die Sie ohne Empfangsbestätigung in die Sammelbox oder den Eimer einer Wohltätigkeitsorganisation fallen lassen.
Wenn Sie als Gegenleistung für Ihre Spende Waren oder Dienstleistungen erhalten, muss die Wohltätigkeitsorganisation den Wert dieser Güter oder Dienstleistungen angeben. Sie können nur den Betrag Ihrer Spende abziehen, der über diesem Wert liegt. Der Papierkram der Wohltätigkeitsorganisation sollte klarstellen, was abzugsfähig ist.
09 - Was, wenn ich durch mein Handy gebe?
10 - Ist die Zusage, die ich auf einer Crowdfunding Site gemacht habe, steuerlich absetzbar?
Einige Crowdfunding-Seiten wie Crowdrise oder Generosity von IndieGoGo können sowohl Non-Profit-Kampagnen als auch Einzelpersonen umfassen, die Geld für eine andere Person sammeln.
Nur qualifizierte gemeinnützige Organisationen, die auf diesen Websites Spenden sammeln, können einen Steuerabzug gewähren.
Suchen Sie nach einer Überprüfung des Steuerstatus der Organisation, die Mittel sammelt. Wenn die Kampagne für eine Einzelperson, ein Geschäft oder ein Produkt bestimmt ist, gibt es natürlich keinen Steuerabzug für wohltätige Zwecke.
Dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken. Es ist nicht als Rechtsberatung gedacht. Überprüfen Sie andere Quellen wie das IRS und konsultieren Sie einen Rechtsberater oder einen Buchhalter.