Das wann, wo, wie und was für geschätzte Steuern für Unternehmen
Viele Unternehmen und Einzelpersonen müssen geschätzte Bundeseinkommensteuerzahlungen leisten . Ihr Steuerberater hat Ihnen vielleicht gesagt, dass Sie diese Zahlungen leisten müssen, oder vielleicht haben Sie eine Menge Geschäftseinkommen und haben erkannt, dass Sie Steuern zahlen müssen.
Der IRS wird Sie nicht vor der Notwendigkeit warnen, geschätzte Steuerzahlungen zu leisten. Dies liegt zum Teil daran, dass die Notwendigkeit, diese Zahlungen zu leisten, nicht offensichtlich ist, bis Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Diese Informationen dienen nur allgemeinen Zwecken. Wenn Sie denken, dass Sie eventuell Steuerzahlungen leisten müssen, sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater und planen Sie. Werden die geschätzten Steuerzahlungen nicht getätigt, kann dies zu einer Unterzahlung sowie zu Bußgeldern und Strafen führen.
Wann muss ich geschätzte Einkommenssteuerzahlungen leisten?
Sie müssen geschätzte Steuern abhängig von zahlen
- wie viel schuldest du und
- Ihr Geschäftsrechtstyp.
Für Unternehmen, die keine Unternehmen sind
Unternehmen, die keine Kapitalgesellschaften sind , sind Pass-Through-Besteuerungsunternehmen, was bedeutet, dass die Unternehmenssteuern auf ihre persönlichen Einkommensteuererklärungen an die Eigentümer weitergeleitet werden.
Wenn Ihr Unternehmen ein Einzelunternehmen oder ein Einzelunternehmen mit beschränkter Haftung ist, wird Ihre Gewerbesteuer in Anhang C - Gewinn oder Verlust für Unternehmen, der in Ihrer Steuererklärung enthalten ist, berechnet.
Wenn Ihr Unternehmen eine Partnerschaft, eine LLC mit mehreren Mitgliedern oder eine S-Corporation ist, wird Ihr Anteil an den Gewinnen des Unternehmens auf einem Schedule K-1 ausgewiesen, der in Ihrer Steuererklärung enthalten ist.
Für alle diese Geschäftsarten müssen Sie Ihr Nettoeinkommen aus allen Quellen, einschließlich Ihres Unternehmens, auf Ihrer persönlichen Steuererklärung betrachten.
Dann schauen Sie sich die fällige Steuer an. Das IRS sagt, dass Sie Steuern schätzen müssen, wenn:
- Sie erwarten, dass Sie für dieses Kalenderjahr mindestens 1.000 US-Dollar Steuern zahlen, nachdem Sie Ihre Quellensteuer und Gutschriften abgezogen haben.
- Sie erwarten, dass Ihre Quellensteuer und Ihre Gutschriften geringer sind als die der folgenden:
- 90% der Steuer, die auf Ihrer Steuererklärung angezeigt werden, oder
- 100% der Steuer auf die Einkommensteuererklärung des letzten Jahres. Ihre Steuererklärung für das letzte Jahr muss alle 12 Monate umfassen.
Für Unternehmen
Wenn Sie eine Steuererklärung für eine Körperschaft einreichen, müssen Sie im Allgemeinen geschätzte Steuerzahlungen für Ihre Gesellschaft leisten, wenn Sie erwarten, dass sie Steuer von $ 500 oder mehr schulden, wenn Sie die korporative Rückkehr archivieren.
Woher weiß ich, ob ich geschätzte Steuerzahlungen leisten muss?
Wenn Sie und Ihr Steuerberater an Ihrer Steuererklärung arbeiten, behalten Sie die oben genannten Zahlen im Hinterkopf.
- Wenn Sie der Alleineigentümer, Partner oder Aktionär der Gesellschaft sind, können Sie Ihre Steuern anhand des geschätzten Steuerarbeitsblatts in der Veröffentlichung 505: Quellensteuer und geschätzte Steuer schätzen .
- Wenn Sie ein Unternehmen sind, verwenden Sie das Formular 1120-W , um die geschuldeten Steuern zu schätzen.
William Perez, Steuerplanungsexperte, hat einige Tipps für geschätzte Steuern, einschließlich einiger Online-Rechner. Oder hier ist eine schnelle Möglichkeit, eine allgemeine Vorstellung davon zu bekommen, ob Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten müssen.
Diese allgemeinen Schätzungen sind nicht als Steuerberatung gedacht. Jede Geschäftssituation ist anders, und Sie haben vielleicht etwas vergessen oder sich verrechnet. Wenn Sie nicht sicher sind, ob Sie richtig geschätzt haben, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater.
Was sind die Fälligkeitstermine für geschätzte Steuerzahlungen?
Fälligkeitstermine für geschätzte Steuern basieren auf dem Zeitpunkt, zu dem das Einkommen eingegangen ist:
- Für die Einnahmen vom 1. Januar bis zum 31. März ist der 15. April fällig.
- Für das Einkommen vom 1. April bis zum 31. Mai ist das Fälligkeitsdatum der 15. Juni.
- Für die Einnahmen vom 1. Juni bis zum 31. August ist der 15. September fällig.
- Für die Einnahmen vom 1. September bis zum 31. Dezember ist der 15. Januar des folgenden Jahres fällig.
Wie viel muss ich in geschätzten Steuern zahlen?
Die IRS allgemeine Regel ist, dass Sie den kleineren zahlen müssen von:
- 90% Ihrer gesamten erwarteten Steuer für dieses Jahr, oder
- 100% der Gesamtsteuer, die bei Ihrer Rückkehr im letzten Jahr ausgewiesen wurde. Ihre Steuererklärung für das letzte Jahr muss alle 12 Monate umfassen.
Wie mache ich diese geschätzten Steuerzahlungen?
Machen Sie eine geschätzte Zahlung auf Ihrer persönlichen Steuererklärung mit dem Formular 1040-ES.
Machen Sie eine geschätzte Zahlung für Ihr Unternehmen mit Formular 1120-W.
Sie können Ihre geschätzten Steuern auf eine der üblichen Arten bezahlen:
- Durch Überprüfung
- Durch das elektronische Federal Tax Payment System (EFTPS) (erforderlich für die geschätzten Unternehmenssteuern).
- Auszahlung von Geldmitteln oder
- Kreditkarte.
Wenn Sie per Scheck bezahlen, achten Sie darauf, den geschätzten Steuerbetrag für die Zahlung anzugeben. Sie finden den Gutschein auf dem Formular 1040-ES.
Für mehr Informationen:
Sehen Sie diesen IRS-Artikel über geschätzte Steuern oder IRS-Publikation 505: Quellensteuer und geschätzte Steuerzahlungen.
Sie finden auch weitere Informationen zum IRS: Anweisungen für das Formular 1040-ES oder die Anweisungen für das Formular 1120-W.