Wie berechne ich die geschätzten Steuern für mein Unternehmen?

Die Steuer "Double Whammy" Überraschung für Kleinunternehmer

Viele Unternehmer werden mit Steuerüberraschungen beim Start erwischt oder wenn sie beginnen, einen Gewinn zu machen. Die Überraschung kommt, weil sie nicht erkennen, dass sie geschätzte Steuern auf ihr Geschäftseinkommen zahlen müssen. Dieser Artikel beschreibt, wie Sie eine schnelle allgemeine Berechnung durchführen, um herauszufinden, wie viel Sie möglicherweise in geschätzten Steuern zahlen müssen.

So passiert die Überraschung:

Sie sind wahrscheinlich ein Kleinunternehmer, der Steuern als Alleininhaber, LLC-Eigentümer oder Partner zahlt. In diesen Fällen müssen Sie Ihre Gewerbesteuer durch Ihre persönliche Steuererklärung bezahlen. Dies nennt man Pass-Through-Besteuerung .

Der doppelte Schlag kommt, wenn Sie gehen, um Ihre Steuern zu berechnen, die auf Ihrem ganzen Einkommen - Geschäft und persönlich fällig sind.

Whammy # 1 Nehmen wir an, Sie erzielen dieses Jahr einen Gewinn in Ihrem Geschäft. Wenn Sie ein Angestellter wären, hätten Sie Lohnsteuerabzüge für Einkommenssteuern, die auf Ihr Einkommen (geschäftlich und privat) fällig sind. Aber als Unternehmer sind Sie kein Angestellter, daher werden keine Steuern auf Ihr Einkommen aus dem Geschäft erhoben.

Whammy # 2 . Sie sind auch verpflichtet, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern auf Ihr Geschäftseinkommen zu zahlen. Dies wird als Selbständigkeitssteuer bezeichnet . Wenn Sie ein Angestellter wären, wären diese Steuern von Ihrem Einkommen einbehalten worden. Aber Ihre Zahlungen an sich selbst als Eigentümer gelten als Verlosung des Besitzers , nicht als Lohn.

Und die Steuern, die auf Ihr Geschäftseinkommen fällig sind, werden nicht zurückgehalten.

Sowohl die Einkommenssteuer als auch die Einkommenssteuer und die Selbstständigkeitssteuer auf Ihr Geschäftseinkommen müssen durch Ihre persönliche Steuererklärung bezahlt werden. Aber Sie haben nichts zurückgehalten, um sie zu bezahlen. Hier kommen die geschätzten Steuern ins Spiel.

Woher weißt du, wie viel in geschätzten Steuern zu zahlen?

Das erste, an das Sie sich erinnern sollten ist, dass, wenn Sie Ihre Gewerbesteuern basierend auf Ihrem Einkommen aus einem Anhang C bezahlen, Sie alle Ihre geschäftlichen und persönlichen Einnahmen in die Berechnung einbeziehen müssen.

Die IRS-Regel besagt, dass Sie während des Jahres mindestens 90% der Einkommenssteuern (und Selbstständigensteuern) zahlen müssen, um Bußgelder und Strafen zu vermeiden.

Haftungsausschluss: Diese Berechnung und die Informationen in diesem Artikel sind nicht als Steuerberatung gedacht. Es ist nur ein Weg, um eine allgemeine Vorstellung davon zu bekommen, was fällig sein könnte. Arbeiten Sie mit Ihrem Steuerberater zusammen, um die fälligen Beträge für die geschätzten Steuern und die Fälligkeit zu bestimmen.

Informationen zur Berechnung der geschätzten Unternehmenssteuern

Um die geschätzten Unternehmenssteuern aus der Liste C zu berechnen, müssen Sie dieses Geschäftseinkommen mit Informationen zu anderen Einkünften, Steuereinbehalten , Abzügen und Gutschriften auf Ihrer persönlichen Steuererklärung kombinieren. Sie müssen auch Selbständigkeitssteuer (Sozialversicherung / Medicare Steuern für Unternehmer ) berechnen und Selbständigkeit Steuern bei der Bestimmung der geschätzten Steuern enthalten.

Hier ist eine Liste der Informationen, die Sie benötigen:

1. Eine Schätzung des Geschäftseinkommens für das Steuerjahr. Sie können Ihr Einkommen aus früheren Jahren verwenden oder Ihr Einkommen auf das aktuelle Datum hochrechnen und das Einkommen für den Rest des Jahres schätzen.

2. Eine Schätzung der Geschäftsausgaben für das Jahr, die Verwendung von früheren Jahren als Richtschnur oder die Verwendung von laufenden Ausgaben und deren Projektion bis zum Ende des Jahres.

3. Da Ihre geschätzten Steuern von Ihrer persönlichen Steuerlage abhängen, müssen Sie persönliche Einkünfte, Abzüge, Gutschriften, Steuerbefreiungen und die Einbehaltung von Bundeseinkommensteuern aus Ihrem persönlichen Einkommen berücksichtigen. In gleicher Weise wie geschäftliche Einnahmen und Ausgaben können Sie Informationen aus früheren Steuererklärungen verwenden oder das aktuelle Jahr und das Projekt bis zum Ende des Jahres verwenden.

Hilfe zur Berechnung der geschätzten Steuern

Sie können Ihre geschätzten Steuerzahlungen berechnen, indem Sie Ihren Steuervorbereiter auffordern, eine Schätzung zu erstellen, indem Sie das geschätzte Steuerberechnungsarbeitsblatt für IRS verwenden, oder indem Sie eine grobe Schätzung der mit Steuer-Software erstellten Vorjahresrendite erhalten:

Berechnung geschätzter Steuern für Partnerschaften, LLC's, S Corporations

Da Eigentümer von Personengesellschaften, LLCs und S-Unternehmen keine Angestellten des Unternehmens sind, erhalten sie regelmäßig Zahlungen aus dem Geschäft. Diese Zahlungen unterliegen nicht der Quellensteuer, daher müssen möglicherweise geschätzte Steuern gezahlt werden. Verwenden Sie zur Berechnung der geschätzten Steuerzahlungen den oben beschriebenen Prozess. Ihre Ausschüttungen aus Ihrem Unternehmen können aus früheren Jahren geschätzt werden, oder Sie können das aktuelle Jahr von der Gegenwart aus projizieren.

Vergessen Sie nicht, die Steuer auf Selbständigkeit zu berücksichtigen

Geschäftsinhaber müssen auch Selbstständigen Steuern ( Sozialversicherung und Medicare) auf Geschäftseinkommen zahlen. Zahlungen für diese Steuer müssen in der persönlichen Steuererklärung des Geschäftsinhabers enthalten sein, und diese Steuern werden nicht von Ausschüttungen einbehalten. Daher müssen Sie geschätzte Steuern auf Selbstständigkeit zu Ihrer Berechnung geschätzter Steuerzahlungen hinzufügen. Verwenden Sie Schedule SE, um die geschätzten Steuern auf Selbstständigkeit zu berechnen, oder holen Sie sich Hilfe von Ihrem Steuervorbereiter.

Ein Beispiel für eine Berechnung für geschätzte Steuern

William Perez, Führer zur Steuerplanung, hat einen ausgezeichneten Artikel mit einem detaillierten Beispiel einer Berechnung für geschätzte Steuern.