Ein leistungsfähiges Finanzanalyse-Tool für Ihr Unternehmen
Ein Business Insight-Tool
Die Analyse der Finanzkennzahlen kann sowohl für das Management eines Unternehmens als auch für externe Investoren aussagekräftige Informationen über die Unternehmensleistung liefern. Die Berechnung der Verhältnisse ist relativ einfach; Zu verstehen und zu interpretieren, was sie über den finanziellen Status eines Unternehmens sagen, erfordert ein bisschen mehr Arbeit. Kennzahlen dienen als vergleichendes Analyseinstrument für die Liquiditäts- , Ertrags- , Schulden- und Vermögensverwaltung neben anderen Kategorien - alles nützliche Bereiche der Bilanzanalyse.
Unternehmen beginnen in der Regel mit Branchenkennzahlen und Daten aus ihren eigenen historischen Abschlüssen, um eine Grundlage für den Verhältnisvergleich zu schaffen. Analysten vergleichen die Kennzahlen für ein bestimmtes Unternehmen mit den Kennzahlen anderer Unternehmen in der gleichen Branche und mit den historischen Daten früherer Quartale oder Jahre für das Unternehmen selbst.
Durch die Analyse und den Vergleich von Finanzkennzahlen können Unternehmen Einblick in ihre Finanzlage erhalten und notwendige finanzielle Anpassungen vornehmen, um ihre finanzielle Performance zu verbessern.
Welche Kennzahlen werden am häufigsten verwendet?
Bei der Auswahl der zu verwendenden Kennzahlen verwenden Unternehmen am häufigsten mehrere Standardkennzahlen. Dazu gehören die Verschuldungsquote (Gesamtverbindlichkeiten / Bilanzsumme), die Working-Capital-Quote (Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten), die Quotient- oder Säureprüfung ((Umlaufvermögen - Vorräte) / Verbindlichkeiten), der Lagerumschlag (Kosten von Waren / durchschnittlicher Lagerbestand) und für börsennotierte Unternehmen unter anderem das Kurs-Gewinn- Verhältnis (Aktienkurs / Gewinn je Aktie).
Eine Verhältnisberechnung bietet alleine nicht viele Informationen. Zum Beispiel, wenn das Verhältnis von Verschuldung zu Vermögen eines Unternehmens für einen Zeitraum (sagen wir ein Jahr) 50 Prozent beträgt, sagt das keine nützliche Geschichte, wenn das Management es nicht mit früheren Zeiträumen vergleicht, vor allem wenn es sich um eine Verschuldung handelt Verhältnis war historisch nur 25 Prozent. In diesem Szenario zeigt das Verhältnis von Schulden zum Vermögen, dass 50 Prozent der Vermögenswerte des Unternehmens durch Schulden finanziert werden. Ein Analytiker würde nicht wissen, ob das gut oder schlecht ist, es sei denn, er vergleicht es zum Beispiel mit dem gleichen Verhältnis aus der früheren Firmengeschichte oder mit den Konkurrenten des Unternehmens.
Interne Trendanalyse des Unternehmens
Etablierte Unternehmen verfügen typischerweise über mehrere Jahre Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung, mit denen sie für die Verhältnisanalyse arbeiten können. Die Berechnung der Finanzkennzahlen für mehrere Perioden, ob vierteljährlich oder jährlich, hilft, nützliche Trends in der betrieblichen Leistung des Unternehmens zu verfolgen.
Externe Industrieanalyse
Ebenso wichtig wie die interne Trendanalyse ist die Branchenanalyse. Es ist nützlich, die durchschnittliche Leistung der Branche eines Unternehmens im Zeitverlauf im Vergleich zum einzelnen Unternehmen zu verstehen. Wenn zum Beispiel die durchschnittlichen Kennzahlen einer Branche signifikant von den Ergebnissen einer Firma abweichen, insbesondere wenn sie besser sind, würde die Unternehmensleitung davon profitieren, zu untersuchen, warum und vielleicht Maßnahmen ergreifen, um die finanziellen Ergebnisse zu verbessern.
Mit Wettbewerbern messen
Häufig vergleichen Unternehmen auch die Quoten ihrer Unternehmen mit konkurrierenden Unternehmen. Nach der Erhebung verfügbarer Kennzahlen von bekannten Wettbewerbern und ähnlichen Firmen in derselben Branche kann die Analyse der Leistung eines Unternehmens im Verhältnis zu seinen Wettbewerbern etwaige Wettbewerbsvorteile, Stärken oder Schwächen des Unternehmens aufzeigen und seine strategische Planung verbessern.