Für diejenigen, die selbstständig Einkommen verdienen - entweder als Freiberufler oder durch ein Unternehmen - kann die Steuerzeit besonders schmerzhaft sein. Selbstständigen Steuern scheinen wie ein Doppelschlag. Sie zahlen Ihre Einkommenssteuer und dann zahlen Sie auch Steuern für die Selbstständigkeit . Warum? Was sind Selbständigkeitssteuern?
Bekommen Sie Antworten auf diese Fragen und erfahren Sie mehr über die Steuer auf Selbstständigkeit, einschließlich der Höhe des Steuerbetrags, der Steuerschuldnerschaft und der Zahlungsmodalitäten.
01 - Was sind Steuern auf Selbständigkeit?
Die Steuer der Selbstständigkeit ist, was allgemein für Angestellte als "Lohnsteuer" oder FICA bekannt ist. Diese Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern unterscheiden sich von (und zusätzlich zu) Steuern. Selbstständigen Steuern insgesamt 15,3 Prozent (12,4 Prozent für Social Security und 2,9 Prozent für Medicare) für die ersten 118.500 $ (für 2016) von Selbstständigen Einkommen . Diese Lohnbasis kann sich jährlich ändern, aber die Prozentsätze bleiben in der Regel gleich.
Das klingt steil, aber es ist nicht mehr als für diese Lohnsteuer von Mitarbeitern eines Unternehmens erhoben wird. Der Unterschied besteht darin, dass Arbeitnehmer und Arbeitgeber in einer Beschäftigungssituation diese Steuern aufteilen und jeweils 7,65 Prozent zahlen. Wenn Sie selbständig sind, zahlen Sie sowohl die Arbeitgeber- als auch die Arbeitnehmeranteile.
02 - Wer muss Steuern zahlen?
Jede Person (mit Ausnahme bestimmter kirchlicher Mitarbeiter) mit einem Einkommen von mindestens 400 US-Dollar muss selbstständig Steuern zahlen. Wenn Sie jedoch nicht mindestens $ 600 verdienen, ist es nicht erforderlich, dass das Unternehmen, das Ihnen das Einkommen gezahlt hat, Ihnen eine 1099-Misc-Erklärung zusendet, die Ihr Einkommen aus selbständiger Tätigkeit angibt. Einkommen aus einer selbstständigen Erwerbstätigkeit ist ein Einkommen, das Sie durch ein Hausunternehmen oder durch Beratung erzielt haben. Wenn Sie ein W-2 für das Einkommen von der Firma erhalten, dann ist es nicht Selbständigkeitseinkommen.
03 - Wie reiche ich Steuern für die Selbstständigkeit ein?
Steuern auf Selbstständigkeit werden gezahlt, wenn Sie Ihre Einkommenssteuern zahlen. Der Betrag wird in Zeile 56 Ihrer 1040 eingegeben. Dieser Betrag wird jedoch auf einem separaten Formular, dem Schedule SE, berechnet. Wenn Sie einen Schedule SE einreichen, müssen Sie einen Schedule C (zur Berechnung des Gewinns oder Verlusts aus einem Unternehmen oder einer Einzelfirma), Schedule F (von Landwirten verwendet) oder Schedule K-1 Form 1065 (für Partnerschaften und Joint Ventures).
04 - Wie kann ich meine Steuer auf Selbständigkeit reduzieren?
Wie viel Sie in Selbstständigensteuern zahlen, hängt von Ihrem Nettoeinkommen ab. Die einzige Möglichkeit, Ihre Selbstständigen Steuern zu reduzieren, ist, Ihr Nettoeinkommen zu reduzieren.
Der beste Weg, dies zu tun, ist sicher zu sein, dass Sie alle Selbstständigkeitsabzüge, die Sie auf Ihrem Schedule C (oder einem anderen Geschäftsteuertarif) zulassen, nehmen, da dies Ihr Nettoeinkommen verringern wird. Abzüge auf den A- oder IRA-Beiträgen reduzieren Ihr Nettoeinkommen nicht und reduzieren Ihre Selbstständigensteuern nicht.
05 - Kann ich meine Steuer auf Selbständigkeit abziehen?
Sie können die Hälfte Ihrer Selbstständigensteuer abziehen, wenn Sie Ihr Bruttoeinkommen berechnen. Dies reduziert die Höhe der Einkommensteuer, die Sie zahlen. Der Grund, warum Sie nur die Hälfte abziehen können, ist, dass Sie nur die Hälfte der FICA-Steuern abziehen können, die Sie als Arbeitgeber zahlen, genauso wie jeder andere Arbeitgeber, nicht die Hälfte des Arbeitnehmers.