Gibt es einen maximalen Betrag, den Sie beanspruchen können?
Wer unterliegt einem Home Office Deduction Limit?
Einige Personen sind in der Lage, alle Ausgaben für ihr Home Office in einem bestimmten Steuerjahr abzuziehen.
Andere Personen unterliegen einer Begrenzung des Betrags, den sie abziehen können. Die IRS entscheidet, wie viel Sie abziehen können, indem Sie auf die Menge schauen, die Sie machen, verglichen mit, wie viel Sie ausgeben.
- No Limit für Home Office Abzüge:
Sie können möglicherweise alle Ihre Home-Office-Kosten für das Jahr abziehen. Diejenigen, deren Bruttoeinnahmen mindestens so hoch sind wie ihre Ausgaben, können ihre gesamten Home-Office-Aufwendungen abziehen.
- Beschränken auf Home Office Abzüge:
Die IRS kann die Kosten für das Home Office begrenzen, die Sie abziehen können, wenn Sie die folgenden Kriterien erfüllen. Ihr Brutto-Geschäftseinkommen ist geringer als Ihre Home-Office-Kosten.
7 Schritte zum Festlegen der Home Office-Abzugsbeschränkung
Es ist ein Schritt für Schritt Prozess, um festzustellen, wie viel Sie Steuern auf Ihr Home Office abziehen können. Die folgenden sechs Schritte können Ihnen helfen, diese Nummer zu bestimmen.
1. Ermitteln Sie den Prozentsatz Ihres Zuhauses, den Ihr Home Office erhebt.
Wenn zum Beispiel zehn Räume in Ihrem Haus sind und Ihr Heimarbeitsplatz einen Raum belegt, können Sie feststellen, dass Ihr Heimarbeitsplatz 10% Ihres Hauses belegt.
2. Beginnen Sie mit dem Bruttoeinkommen Ihres Unternehmens für das Jahr.
3. Sie ziehen dann die Kosten ab, die Sie abziehen würden, selbst wenn Sie kein Heimbüro haben. Dies kann Hypothekenzinsen, Grundsteuern sowie Verluste von Verlusten und Verlusten umfassen.
Sie werden nur den Prozentsatz für Ihr Heimbüro subtrahieren. Wenn Ihr Heimarbeitsplatz also 10% Ihres Eigenheims in Anspruch nimmt, können Sie nur 10% der Kosten abziehen.
4. Jetzt subtrahieren Sie Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrer Geschäftstätigkeit vom Bruttoeinkommen Ihres Unternehmens. Dies kann eine zweite Telefonleitung, Bürobedarf und Abschreibungen auf Ausrüstung umfassen. Sie können 100% dieser Kosten abziehen.
5. Dies gibt Ihnen Ihr Abzugslimit.
6. Sobald Sie Ihr Abzugslimit festgelegt haben, können Sie alle anderen anfallenden Geschäftsausgaben abziehen. Dies könnte Wartung, Versicherung, Nebenkosten und Abschreibungen umfassen. Sie müssen die Abschreibungen zuletzt abziehen. Auch hier können Sie nur den Home-Office-Prozentsatz dieser Ausgaben abziehen, beispielsweise 10% aus unserem obigen Beispiel.
7. Wenn Ihre Ausgaben mehr als Ihr Abzugslimit betragen, können Sie die restlichen Ausgaben auf das nächste Steuerjahr übertragen. Denken Sie daran, dass alles, was Sie übertragen, dem Abzugslimit des nächsten Jahres unterliegt.
Ein Beispiel für das Abzugslimit
Im Folgenden finden Sie ein Beispiel dafür, wie Sie mit Ihren Einnahmen und Ausgaben Ihr Abzugslimit für das Büro festlegen können.
Ihr Brutto-Geschäftseinkommen beträgt 10.000 US-Dollar.
Ihre gesamten Home-Office-Kosten betragen 12.000 $.
Sie unterliegen daher einer Abzugsbegrenzung, da Ihre Ausgaben mehr sind als Ihr Einkommen.
Brutto-Betriebseinkommen ............................................... ......................... $ 10.000
Minus
Hauskosten (Grundsteuern usw.) 10% ..................................... 6.000
Minus
Aufwendungen für Geschäftsaktivitäten (zweite Telefonleitung usw.) 100% ............... 2.000 USD
Entspricht
Abzugsbegrenzung ................................................ ...................................... $ 2.000
Ihr Abzugslimit beträgt $ 2000, aber Sie haben $ 4000 in Home-Office-Ausgaben, die Sie noch abziehen möchten. Sie können daher nur bis zum Abzugslimit von $ 2000 abziehen und müssen $ 2000 ($ 4000 - $ 2000) auf das nächste Steuerjahr übertragen.
Abzugsbegrenzung ................................................ ....................................... $ 2.000
Minus
Zusätzliche Home Office-Kosten (Utilities, etc.) 10% .................. $ 1.800
Minus
Abschreibung erlaubt ($ 2200 zulässig, kann aber wegen der Abzugsgrenze nur $ 200 dieses Steuerjahr abziehen) .............................. ...................................... $ 200
Entspricht
.................................................. ..................................... $ 0
Abschreibung der Abschreibung auf das folgende Steuerjahr ($ 2200- $ 200) ................. $ 2000
Steuerabzüge für Vermieter und Immobilieninvestoren
Der Home-Office-Abzug ist nur eine Möglichkeit, wie Vermieter und Immobilieninvestoren Geld für ihre Steuern sparen können. Abschreibungen , Reparaturen und Zinsen auf eine Hypothek oder die Zinsen für Geschäfts-Kreditkarten sind andere Möglichkeiten, die Sie sparen können.
* Sie sollten immer das IRS oder einen zugelassenen Buchhalter konsultieren, um zu entscheiden, welche Abzüge auf Ihre spezifische Situation anwendbar sind.