Wie Debt Service in Business-Darlehen funktioniert
Was ist der Schuldendienst?
Schuldendienst ist der Geldbetrag, der über einen bestimmten Zeitraum benötigt wird, um Schulden zurückzuzahlen. Es beinhaltet die Rückzahlung von:
- Prinzip und Interesse
- und Leasingzahlungen (zum Beispiel für Geschäftsfahrzeuge)
Dieser Betrag wird normalerweise für ein Jahr berechnet.
Nehmen wir an, Sie schauen sich einen Kredit von 100.000 US-Dollar an, um sich auf einen größeren Raum auszudehnen. Bei 6% Zinsen für 10 Jahre betragen die monatlichen Zahlungen 1110,21 $ oder 13.322,52 $ pro Jahr. Das ist dein Schuldendienst für das Jahr.
Der Banker wird Sie fragen, wie Ihr Geschäft genug Einkommen generieren kann, um diese monatlichen Zahlungen zu machen, wie Sie die Schulden bedienen werden.
Debt Service als wichtiger Schlüssel für Business Credit
Schuldendienst ist einer der 4 C's des Geschäftskredits (Kapital, Sicherheiten, Kapazität und Charakter. Schuldendienst stellt die Fähigkeit dar, den Kredit zurückzuzahlen. Es ist die Fähigkeit des Geschäfts, Einkommen zu erzeugen, um Geschäftsdarlehen und Mietverträge und andere Schulden zu bezahlen .
Ein Kreditgeber wird Ihrem Unternehmen nur dann Geld leihen, wenn er eine vernünftige Erwartung hat, dass das Darlehen zurückbezahlt wird. Einer der Hauptgründe für die Rückzahlung ist, dass die gegenwärtigen Schulden vom Schuldner getragen werden. Ja, Ihr Kredit-Rating zeigt dies auch, aber Kreditgeber haben Schuldendienst als einen zuverlässigen Indikator für das Rückzahlungspotenzial gefunden.
Was ist ein Schulden-Service-Verhältnis?
Wie oben erwähnt, ist die Hauptfrage, die jeder Kreditgeber wissen möchte: "Wird diese neue Schuld Sie (den Kreditnehmer) in eine Position bringen, in der Sie darum kämpfen, die laufenden Schulden und diese neuen Schulden zu bezahlen?"
Es ist nicht genug zu wissen, wie viel Schulden innerhalb eines Jahres abbezahlt werden müssen. Es ist auch wichtig zu wissen, wie viel Einkommen das Unternehmen verwenden kann, um diese Schulden abzuzahlen.
Hier ist die Berechnung für Debt Service Ratio:
Teilen Sie das betriebliche Nettoergebnis für ein Jahr mit dem Betrag der gesamten Schulden, die in diesem Jahr abgezahlt werden müssen.
Das Betriebsergebnis wird verwendet, weil dies die Höhe der Einnahmen aus dem jährlichen Verkauf von Produkten und Dienstleistungen ist, aber nicht aus zusätzlichen Quellen wie Kapitalerträgen.
Ein Beispiel: Ein Unternehmen hat zwei ausstehende Darlehen, die insgesamt (mit Kapital und Zinsen) 100.000 US-Dollar betragen, und ein Business-Auto-Leasing, das jährliche Zahlungen von 8.000 US-Dollar hat. Das macht 108.000 Dollar Schuldendienst.
Im vergangenen Jahr hatte das Unternehmen ein Betriebsergebnis von 156.000 US-Dollar. Dividieren Sie $ 156.000 um $ 108.000 für eine Schuldendienstquote von 1,44%.
Ein Verhältnis von 1 zu 1 ist minimal. Dies bedeutet, dass der gesamte Jahresüberschuss des Unternehmens für die Tilgung bestehender Schulden verwendet werden muss. Ein Verhältnis von .8 zu 1 bedeutet, dass nur 80% der bestehenden Schulden aus dem Nettoeinkommen des Unternehmens bezahlt werden können.
Wie funktioniert Debt Service für ein neues Unternehmen?
Da ein Neugeschäft keine Erfolgsbilanz des Nettoeinkommens hat, hat es eine größere Schwierigkeit, einen Kreditgeber davon zu überzeugen, dass er seine Schulden abzahlen kann. Neue Unternehmen werden wahrscheinlich keine traditionellen Kredite erhalten und müssen nach kreativen Finanzierungsmethoden suchen, bis sie ein Nettoeinkommen zeigen können, um den Schuldendienst auszugleichen.
Debt Service als Reality Check auf Ausgaben
Banken und andere Kreditgeber bevorzugen, dass Sie Schuldendienst getrennt in Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) aufführen. Schuldendienst wird als eine aktuelle Ausgabe für Ihr Unternehmen betrachtet. Putting Schuldendienst als Aufwand zeigt, wie es mit anderen Ausgaben im Vergleich zu den Einnahmen Ihr Geschäft wird jeden Monat.
Während Schuldendienst einen großen Teil der Ausgaben Ihres Unternehmens sein kann, ist es nicht der einzige. Im obigen Beispiel muss das Nettobetriebsergebnis alle Ihre Geschäftsausgaben abdecken, nicht nur die monatlichen Zahlungen auf Ihre Schulden. Schauen Sie sich diese Aussage inklusive Schuldendienst an, um einen Realitätscheck zu machen, noch bevor Sie Ihren Kreditantrag bei einer Bank stellen.
Debt Service und Ihre Unternehmenssteuern
Für die Einkommenssteuer werden die Zinsen für Geschäftskredite (und Zahlungen für einige Kapitalleasingverträge ) als abzugsfähige Betriebsausgaben betrachtet, während das Kapital dies nicht ist.