Was Sie über Geldwäschegesetze wissen müssen
Was ist Geldwäsche?
Einfach gesagt, Geldwäsche ist Transaktionen und Aktivitäten, die verwendet werden, um die wahre Geldquelle zu verstecken.
In vielen Fällen versucht ein "illegales Unternehmen" (wie der IRS sie nennt), schmutziges Geld (aus diesen illegalen Aktivitäten, wie zum Beispiel einem Drogenhandel) legitim zu machen - sauber, das heißt. Daher wird das Geld "gewaschen".
Wirtschaftsaußer sagt Geldwäsche ist ein internationales Problem.
Von korrupten Politikern und Drogenkartellen bis hin zu Steuerbetrug und Unterhaltszahlungen, mehr oder weniger alle machen es.
Wie wird Geld gewaschen?
Der Grundsatz der Geldwäsche besteht darin, das Bargeld in das Finanzsystem zu bringen, ohne die Quelle des Geldes preiszugeben. Nehmen wir an, jemand hat Geld von einem illegalen Geschäft. Die Person versucht, mit Bargeld zu bezahlen, damit das Geld in das Finanzsystem eindringt, ohne zu verraten, wo es herkommt.
Wie Geld gewaschen wird, funktioniert in der Regel in einem dreistufigen Verfahren zur Geldwäsche. In der ersten Phase (Platzierung) wird "schmutziges" Geld in das Finanzsystem eingeführt, meist in kleinen Einlagen.
In der zweiten Phase (Layering) wird das Geld verteilt oder verteilt. Und in der dritten Stufe (Integration) wird das Geld wieder in die Wirtschaft eingeführt und es wird verwendet, um große Gegenstände wie Häuser oder Geschäfte zu kaufen.
Warum ist Geldwäsche ein Verbrechen?
Auch wenn es offensichtlich erscheint, ist Geldwäsche aus mehreren Gründen kriminell.
Die IRS ist eine Bundesbehörde, deren Aufgabe es ist, diese unrechtmäßig erworbenen Gewinne zu verfolgen, vor allem, weil dieses Einkommen nicht besteuert wird. Selbst illegale Gewinne sind steuerpflichtig, wie Al Capone 1930 erfuhr, als er wegen Steuerhinterziehung verurteilt wurde.
Noch ernster als Steuern zu vermeiden, sagt das US-Finanzministerium
Geldwäsche erleichtert ein breites Spektrum schwerer Straftaten und gefährdet letztlich die Integrität des Finanzsystems.
Nicht zuletzt diese Verbrechen sind Drogenhandel und Terrorismus. Deshalb müssen die US-Regierung und andere Regierungen hart gegen Geldwäscher sein.
Was ist das Geldwäschereigesetz?
Zwei US-Gesetze beziehen sich direkt auf Versuche, die Geldwäsche einzudämmen. Der Bankgeheimnis-Gesetz von 1970 enthielt Anforderungen für Banken und Finanzinstitute, bestimmte Arten von Transaktionen und große Bargeldtransaktionen zu melden.
Im Jahr 1986 verabschiedete der Kongress das Geldwäschekontrollgesetz, das eine bestimmte Bundeskriminalitätskriminalität zur Geldwäscherei macht. Es verbietet spezifische kriminelle Handlungen im Zusammenhang mit Finanztransaktionen (sehr weit gefasst), die versuchen zu verbergen, woher die Gelder kommen, wem die Gelder gehören oder wer sie kontrolliert. Dieses Gesetz kann Verstöße ohne Mindesttransaktionsbetrag verfolgen.
Jüngere Gesetze wurden hauptsächlich für Banken mit strengeren Vorschriften und Anforderungen für die Identifizierung von Bankkunden erlassen.
Was ist mit Finanztransaktionen außerhalb der USA?
Geldwäscher arbeiten oft mit Offshore-Konten (Bankkonten außerhalb der USA) Um diese Versuche, Geld im Ausland zu verstecken, zu vereiteln, soll jeder, der über Offshore-Vermögenswerte verfügt, diese dem IRS melden. Das entsprechende Gesetz wird als FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) bezeichnet. Dieses Gesetz verlangt die Meldung großer ausländischer Vermögenswerte, deren Mindestsätze von Ihrem Steuererklärungsstatus abhängen. Wenn Ihre Auslandsvermögenswerte unter dem Minimum liegen, müssen Sie für das betreffende Steuerjahr keinen Bericht einreichen.
Was muss ich tun, um gegen Geldwäschegesetze zu verstoßen?
Selbst wenn Ihr Unternehmen keine Bank ist, könnten Sie Opfer eines Geldwäscheprogramms werden.
Wenn Ihr Unternehmen große Transaktionsbeträge (aus dem Verkauf von Geräten oder Immobilientransaktionen) hat oder wenn Sie viele Geschäfte in bar tätigen (z. B. in einem Restaurant), sollten Sie wissen, woher Geld in Ihr Geschäft kommt. Dieses Prinzip wird in der Bankenbranche "Know Your Customer" genannt.
Insbesondere verlangt das Bundesgesetz, dass Sie große Bartransaktionen über $ 10.000 an den IRS melden. Es gibt ein bestimmtes Formular, das Sie verwenden müssen, um diese Transaktionen zu melden - Formular 8300. Beachten Sie, dass es sich um Bargeldtransaktionen handelt, die über das Finanzsystem nicht nachvollziehbar sind.