Fortführung des Gesundheitsplans für beendigte Mitarbeiter
Wie wirkt sich COBRA auf mich als Arbeitgeber aus?
Wenn Sie ein größeres Unternehmen (mit mehr als 20 Mitarbeitern) sind und eine Krankenversicherung für Ihr Unternehmen haben,
- Sie müssen COBRA-Deckung für entlassene Mitarbeiter anbieten.
- Sie müssen die Kosten für die Krankenversicherung für entlassene Mitarbeiter nicht bezahlen, aber Sie müssen sie für eine gewisse Zeit in Ihrem Gesundheitsplan zu den gleichen Raten wie die Mitarbeiter behalten.
- Zum Zeitpunkt der Kündigung müssen Sie den Mitarbeitern Informationen über COBRA geben, damit sie eine Entscheidung treffen können.
Das ist Ihre Verantwortung in Kürze. Jetzt die Details.
Was ist COBRA?
COBRA steht für das Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, das Teil des ERISA-Gesetzes (Employee Retirement Income Security Act) von 1974 ist. Da die Gesundheitsleistungen für die Mitarbeiter an das Unternehmen gebunden sind, für das sie arbeiten, wurde das COBRA-Gesetz erlassen, um den Mitarbeitern im Falle einer Kündigung weiterhin gesundheitliche Vorteile zu verschaffen.
Die COBRA-Gesetze werden vom US-Arbeitsministerium durch die Sicherheitsbehörde für Arbeitnehmerleistungen durchgesetzt.
Dieser Artikel enthält allgemeine Antworten auf häufige Fragen von Arbeitgebern zu den COBRA-Gesetzen und ihren Verantwortlichkeiten.
Es ist kein detaillierter Bericht, sondern nur ein Überblick über Ihre Verantwortung als Arbeitgeber. Jede Situation ist anders, und wenn Sie spezielle Fragen haben, wenden Sie sich an Ihren Sachbearbeiter oder wenden Sie sich an das Arbeitsministerium. Wenn die Krankenversicherung Ihres Unternehmens über einen Planadministrator läuft, werden sie über diese Regelung informiert.
Muss mein Unternehmen die COBRA-Vorschriften einhalten?
Aufgrund der Kosten für die Fortführung der Gesundheitspläne für Arbeitnehmer müssen kleinere Arbeitgeber dies nicht tun. Es gilt nur für gewinnorientierte Unternehmen, "die an mehr als 50 Prozent ihrer typischen Geschäftstage im vorangegangenen Kalenderjahr mindestens 20 Mitarbeiter haben." In dieser Berechnung werden sowohl Vollzeit- als auch Teilzeitbeschäftigte berücksichtigt. Teilzeitbeschäftigte werden basierend auf dem Prozentsatz ihrer Zeit für einen Vollzeitbeschäftigten gezählt.
Beispiel: Wenn ein Teilzeitbeschäftigter 20 Stunden pro Woche arbeitet und Ihre Vollzeitbeschäftigten 40 Stunden pro Woche arbeiten, zählt der Teilzeitbeschäftigte 50 Prozent einer Vollzeitbeschäftigten. Addiere alle Vollzeit- und Teilzeitmitarbeiter, um zu sehen, ob dein Unternehmen das Minimum für die Anforderung erfüllt.
Muss ich COBRA-Leistungen nur dem Mitarbeiter anbieten? Was ist mit Ehepartner und Kindern?
Sie müssen gedeckte Angestellte, ehemalige Angestellte, Ehegatten, ehemalige Ehepartner und unterhaltsberechtigte Kinder in die von Ihnen zur Verfügung gestellte COBRA-Deckung einschließen. Die Person, die die Vorteile erhält, muss "qualifiziert" sein. Der DOL sagt: "Ein qualifizierter Begünstigter ist eine Person, die am Tag vor dem Eintritt eines qualifizierenden Ereignisses, das den Verlust der Deckung verursacht hat, von einem Gruppengesundheitsplan erfasst wurde."
Natürlich ist es komplizierter als das. Der Leitfaden für Arbeitgeber zu ... COBRA Benefits enthält eine Tabelle, die mehr über das Qualifying erklärt.
Wann muss ich den Mitarbeitern COBRA-Leistungen anbieten?
Sie müssen die COBRA-Deckung bei Tod eines Angestellten (dem unterhaltsberechtigten Ehepartner und unterhaltsberechtigten Kindern) oder bei Kündigung oder "Reduzierung der Arbeitszeit" anbieten . (Dieser Begriff bedeutet wahrscheinlich, dass der Mitarbeiter vom Vollzeit- in den Teilzeitstatus wechselt und seine Leistungen verliert.)
Es kann auch sein, dass Sie COBRA-Leistungen für unterhaltspflichtige Kinder anbieten müssen, wenn Ihr Gesundheitsplan die Deckung für sie in einem bestimmten Alter einstellt.
Sie müssen jedoch keine COBRA-Abdeckung anbieten:
- an einen Mitarbeiter, der wegen "grober Verfehlung" (DOL - Definition) gekündigt wurde oder
- wenn der Mitarbeiter Anspruch auf Medicare hat.
Welche Art von Vorteil muss ich durch diese Abdeckung bieten?
Die COBRA-Deckung, die Sie den Mitarbeitern gewähren, muss mit der entsprechen, die Ihren derzeitigen Mitarbeitern in Ihrem Gesundheitsplan gewährt wird.
Wenn die Person COBRA-Deckung wählt, muss sie unter Ihrer Gruppenversicherung aufbewahrt werden.
Woher weiß ich, ob einer meiner Mitarbeiter COBRA-berechtigt ist?
Die Sicherheitsverwaltung für Mitarbeiterleistungen legt die drei grundlegenden Anforderungen fest:
- Der Plan Ihres Unternehmens muss von COBRA abgedeckt sein,
- Ein qualifizierendes Ereignis muss stattgefunden haben (z. B. Tod eines Mitarbeiters oder Kündigung), und
- Die Person, die die Leistung erhält, muss wie oben beschrieben qualifiziert sein.
Was passiert, wenn der Mitarbeiter nicht in Anspruch genommen wird? Muss ich etwas bezahlen?
Einige Mitarbeiter haben möglicherweise eine alternative Form der Krankenversicherung durch einen Ehepartner oder durch das Affordable Care Act, und diese Personen können beschließen, sich nicht für die von Ihrem Unternehmen bereitgestellte COBRA-Deckung zu registrieren.
Wie lange muss ich für diese COBRA-Abdeckung bezahlen?
Im Falle einer Kündigung oder Verkürzung der Arbeitszeit müssen Sie die COBRA-Deckung für bis zu 18 Monate aufrechterhalten und bezahlen. Unter anderen Umständen könnte COBRA-Abdeckung für bis zu 36 Monate erforderlich sein. Dies ist eine dieser komplizierten Diskussionen, die es am besten ist, mit einer qualifizierten Leistungsperson zu haben.
Wie und wann muss ich den Mitarbeiter über diese COBRA-Abdeckung informieren?
Wenn Sie mit einem Mitarbeiter über Kündigungs- oder Verkürzungszeiten sprechen, ist es an der Zeit, dass Sie diese Informationen vorlegen und sich anmelden müssen. Der DOL nennt dies ein "qualifizierendes Ereignis". Die gleiche Gelegenheit muss den Angehörigen eines verstorbenen Angestellten gewährt werden. Es ist eine gute Idee, Informationen über die COBRA-Abdeckung zu sammeln und dieses Element zu Ihrer Beendigungs-Checkliste hinzuzufügen.
Es gibt bestimmte Benachrichtigungsdokumente, die Sie dem Mitarbeiter geben müssen. Ein gutes Dokument, das zur Verfügung gestellt werden muss, ist der Mitarbeiterleitfaden zu Gesundheitsleistungen unter COBRA (PDF).
Wer zahlt für COBRA?
Der Mitarbeiter muss für die Deckung aufkommen, aber Sie müssen ihn zum Gruppensicherungstarif Ihres Unternehmens zur Verfügung stellen. Es wird immer weniger üblich, dass sich Mitarbeiter für die COBRA-Deckung entscheiden, weil sie andere Optionen haben, wie etwa einen der staatlichen Marktplatzpläne über das Affordable Care Act (Obamacare). Die Person mit der Abdeckung muss auch alle Selbstbehalte zahlen und alle Mitversicherungszahlungen leisten. Jegliche Kostenerhöhungen für die Deckung müssen von der versicherten Person bezahlt werden.
Was mache ich, wenn ein Mitarbeiter COBRA-Abdeckung wünscht?
Nehmen wir an, Sie haben einem entlassenen Mitarbeiter die Informationen über die COBRA-Deckung präsentiert. Wenn der Mitarbeiter Deckung wünscht, sollten Sie die Informationen zur Verfügung stellen, so dass die Person die Krankenversicherung Ihres Unternehmens kontaktieren kann, um sich anzumelden.
Der ehemalige Mitarbeiter hat eine bestimmte Zeit, um sich für diese Abdeckung zu registrieren, die "Wahlperiode" genannt wird. Wenn die Person sich während dieser Wahlperiode nicht anmeldet und die erforderlichen Prämien bezahlt, kann sie aus der Deckung fallen.
Können Mitarbeiter während Abwesenheitszeiten COBRA-Deckung beanspruchen?
Eine Beurlaubung ist kein qualifizierendes Ereignis für COBRA-Berichterstattung; Mitarbeiter sind während des FMLA (Family Medical Leave Act) nicht bezugsberechtigt.
Muss ich jemandem Bericht erstatten?
Sie als Arbeitgeber müssen Ihren Krankenpflegeplanverwalter über ein qualifizierendes Ereignis informieren, z. B. die Kündigung eines Mitarbeiters. Sie müssen das Department of Labor nicht benachrichtigen.
Wird COBRA durch Obamacare ersetzt?
Das COBRA-Gesetz ist noch immer in Kraft, aber entlassene Mitarbeiter haben nach der Kündigung mehr Möglichkeiten, ihre eigene Krankenversicherung zu finden. Zu diesen Optionen gehört nun auch die Deckung unter dem Affordable Care Act (Obamacare).