Wie bereiten Sie sich auf die Jahresabschlussbuchhaltung vor?
Vielleicht haben Sie einen großartigen CPA, aber wenn Sie warten, um mit ihm zu sprechen, bis Ihr Steuerjahr vorbei ist, kann er wenig tun, um Ihre Steuerrechnung zu senken. Um Ihre Steuern zu senken, führen Sie diese Schritte vor Ende des Jahres durch.
1. Bezahlen Sie alle offenen Verbindlichkeiten
Wenn Sie die Methode der Cash-based-Bilanzierung anwenden und über Barmittel verfügen, sollten Sie alle ausstehenden Verbindlichkeiten vor Ende des Jahres bezahlen, auch wenn sie nicht fällig sind. Mit dieser Aktion können Sie die Ausgaben im laufenden Jahr erfassen und damit Ihr Nettoeinkommen und Ihre Steuerrechnung reduzieren.
2. Überprüfen Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen
Überprüfen Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen mindestens vierteljährlich, um sicherzustellen, dass Sie genügend Steuern zahlen. Wenn Ihre Zahlungen zu niedrig sind und Sie am Ende des Jahres einen hohen Saldo schulden, könnten Sie zusätzliche Zinsen und Gebühren zahlen.
Sie sollten diese Gelegenheit auch nutzen, um Ihre staatlichen Einkommensteuerzahlungen, Umsatzsteuerzahlungen, Quellensteuerabzüge und andere Steuern zu überprüfen, um sicherzustellen, dass Sie die richtigen Beträge auszahlen und keine Strafzahlungen erhalten.
3. Aufschieben von Einkommen
Sie können auch Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduzieren, indem Sie das Einkommen bis zum nächsten Jahr verschieben. Es gibt zwei Möglichkeiten, diese Verschiebung zu erreichen.
- Bei der Kassenbuchhaltung können Sie das Versenden von Rechnungen verzögern und die Fälligkeitstermine der Kunden bis nach dem neuen Jahr verlängern. Denken Sie daran, das Einkommen wird basierend darauf besteuert, wenn Sie es tatsächlich erhalten.
- Für die periodengerechte Abrechnung oder für Fälle, in denen Sie erst nach der Lieferung belasten, können Sie die Lieferung von Waren und Dienstleistungen bis zum neuen Steuerjahr verzögern. Beachten Sie, dass es strenge Richtlinien gibt, die für die Erfassung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten gelten; Erkundigen Sie sich bei Ihren Controller-Diensten, ob Sie diesen Schritt ausführen dürfen.
4. Überprüfen Sie die Abschreibungsregeln
Haben Sie im Laufe des Jahres Geräte gekauft oder Gebäude verbessert? Überprüfen Sie die Abschreibungsregeln. Um Ihre Steuern im laufenden Jahr zu reduzieren, sollten Sie im Allgemeinen versuchen, Ihre Ausgaben in der folgenden Reihenfolge zu maximieren:
- Deklarieren Sie den gesamten Aufwand im laufenden Jahr.
- Verwenden Sie eine kürzere Abschreibungszeitlinie.
- Verwenden Sie eine beschleunigte Abschreibungsmethode.
- Verringern Sie den Restwert, um einen höheren jährlichen Abschreibungsaufwand zu ermöglichen.
Die IRS-Publikation 946 oder Ihre Controller-Dienste können Ihnen dabei helfen, festzustellen, welche der oben genannten Schritte Sie ausführen dürfen.
5. Prüfen Sie auf Änderungen des Steuerrechts
In Fällen, in denen Sie die gleichen Arten von Einnahmen und Ausgaben an den gleichen Standorten haben, können Sie fälschlicherweise glauben, Ihre Steuern zu tun, ist nur eine Frage der Änderung der Zahlen. Dieses Missverständnis könnte dazu führen, dass Sie neue Kredite, Abzüge oder Steuerbuchhaltungsmethoden verpassen, die Ihre Steuerrechnung senken könnten.
Schlimmer noch, Sie verpassen vielleicht eine Veränderung, die nicht zu Ihren Gunsten ist, zahlen Ihre Steuern zu wenig oder werden einem Audit oder Strafen unterzogen. Lesen Sie regelmäßig die Pressemitteilungen von IRS, um sicherzustellen, dass Sie Änderungen nicht verpassen, die sich auf Ihr Unternehmen auswirken könnten.
6. Erwägen Sie, Einkäufe nach oben zu verschieben
Wenn Sie in naher Zukunft ein neues Fahrzeug oder eine andere Ausrüstung kaufen müssen, sollten Sie versuchen, diesen Kauf noch vor Ende des Jahres abzuschließen. Mit diesem früheren Kaufdatum können Sie höhere Aufwendungen in Form von Abschreibungen oder des vollen Kaufpreises geltend machen.
Noch wichtiger ist, dass sich die Liste der Geschäftskredite für Elektrofahrzeuge, Solarenergie und Energieeffizienz-Upgrades jährlich ändert.
Wenn ein Kredit ausläuft, könnte es Ihnen erhebliche Einsparungen geben, wenn Sie einen Kauf erhöhen, um diesen Kredit zu nutzen.
7. Bezahle Boni für Mitarbeiter
Mitarbeiterbonusse sind ebenfalls abzugsfähig, so dass ein Jahresendbonus Ihren Steueraufwand reduzieren kann. Eine Sache, an die Sie sich erinnern sollten, wenn Sie neue Ausgaben hinzufügen, um Steuern zu reduzieren (im Vergleich zu höheren Ausgaben, die Sie bereits bezahlt hätten), ist, dass Ihre Steuerersparnis nur ein Prozentsatz der Ausgaben ist. Aus finanzieller Sicht werden Mitarbeiterbonuskosten Sie wahrscheinlich mehr kosten, als Sie zusätzliche Steuern bezahlt hätten, wenn Sie keinen Bonus gezahlt hätten.
Wenn Sie jedoch ein gutes Jahr hatten, Ihre Mitarbeiter belohnen und guten Willen aufbauen möchten, kann die Zahlung eines Bonus eine gute Geschäftsentscheidung sein. Tun Sie es vor dem Ende des Steuerjahres kann reduzieren, was Sie an die IRS zahlen müssen.
Hinweis: Wenn Sie die Kassenbuchhaltung verwenden, können Sie Ihre Mitarbeiter auch vorzeitig von einem Gehalt entschädigen, das sie bis zum neuen Steuerjahr nicht erhalten haben. Dies ist vergleichbar mit der Zahlung anderer ausstehender Verbindlichkeiten.
8. Überprüfen Sie Ihre Halterungen
Manchmal ist der beste Weg, weniger Steuern zu zahlen, dieses Jahr mehr zu zahlen. Diese Verringerung tritt auf, wenn Sie jedes Jahr zwischen den Klammern nach oben oder unten wechseln, oder wenn Sie sich in einer Wachstumsphase befinden, die jedes Jahr Ihre Klasse erhöht. Es kann auch passieren, wenn die Steuersätze steigen.
Lassen Sie Ihre Controller-Dienste eine Prognose für zukünftige Einnahmen und Ausgaben erstellen, um zu sehen, ob sich Ihre Klammer ändert. Wenn Sie im nächsten Jahr in eine höhere Währung einsteigen, sollten Sie das Gegenteil des oben genannten Hinweises beachten, damit Sie in diesem Jahr einen niedrigeren Steuersatz in Anspruch nehmen können.
Hinweis zum Ende des Steuerjahres
Der 31. Dezember ist das Ende des Kalenderjahres und das Ende des Steuerjahres für alle Personen, aber nicht alle Unternehmen verwenden das Kalenderjahr für ihr Steuerjahr. Wenn Sie Ihre Steuerbewegungen zeitlich abstimmen, prüfen Sie, ob Sie das Kalenderjahr verwenden oder sich zuvor für ein Geschäftsjahr entschieden haben, das auf einen anderen Monat endet.