Um diese Einsparungen bei den Umsatzsteuern zu erhalten, müssen Sie bei Ihrem Staat eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen.
Ein Umsatzsteuerzertifikat kann je nach Bundesland auch als Reseller-Zertifikat, Reseller-Lizenz oder steuerfreies Zertifikat bezeichnet werden.
Eine Umsatzsteuerbescheinigung bezieht sich auf die Mehrwertsteuerbefreiung, nicht auf Umsatzsteuern, die Sie von Kunden erheben . Um Umsatzsteuern in einem Bundesstaat zu sammeln, müssen Sie einen Registrierungsprozess für eine staatliche Umsatzsteuererlaubnis mit diesem Staat abschließen.
Wie funktionieren Umsatzsteuerbescheinigungen?
Nehmen wir an, Sie kaufen Produkte zu Großhandelspreisen und verkaufen sie zum Einzelhandelspreis weiter. Oder vielleicht kaufst du Teile und stellst sie zusammen, um Produkte zu verkaufen. Zum Beispiel kauft ein Schuhmacher Komponenten, die in den Schuhen verwendet werden, die er verkauft; sie kann diese Teile möglicherweise steuerfrei kaufen, indem sie eine Umsatzsteuerbescheinigung erhält.
Wenn Sie Produkte für Ihr Unternehmen kaufen, müssen Sie in der Regel Umsatzsteuer zahlen. Aber Sie verwenden sie nicht in Ihrem Geschäft: Sie verkaufen diese Produkte zum Verkaufspreis.
Um die Umsatzsteuer zu vermeiden, müssen Sie einen Antrag bei Ihrem Staat einreichen, um von dieser Umsatzsteuer befreit zu sein.
Dann, wenn Sie bei Großhandel kaufen, müssen Sie dem Großhändler Ihre Umsatzsteuerbescheinigung zeigen, und Ihnen wird keine Umsatzsteuer berechnet. Die meisten Unternehmen, die Umsatzsteuerbescheinigungen akzeptieren, halten sie für Vielkäufer fest; In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise bei jedem Kauf Ihre Zertifikatsnummer notieren.
Arten von Umsatzsteuerbescheinigungen
Es gibt zwei allgemeine Arten von Umsatzsteuerbescheinigungen:
1. Reseller-Zertifikat Dies sind die Arten, in denen, wie oben beschrieben, die Produkte als Großhandel gekauft und im Einzelhandel weiterverkauft werden. In einigen Fällen kauft ein Unternehmen Produkte, die in einem verkauften Produkt verwendet werden. Bauunternehmer sind ein gängiges Beispiel; Sie kaufen Baustoffe für den Bau. Beim Kauf dieser Materialien kann möglicherweise eine Genehmigung für Wiederverkäufer erteilt werden.
2. Freistellungsbescheinigung Eine Umsatzsteuerbefreiungsbescheinigung dient zur Befreiung von der Umsatzsteuer für einen bestimmten Produkttyp. Zum Beispiel befreien einige Staaten den Kauf von Computern für den Weiterverkauf.
Staaten unterscheiden sich in den Produkten und Dienstleistungen, die als von der Umsatzsteuer befreit betrachtet werden können. Einige Staaten, wie Kalifornien, unterscheiden zwischen Reseller-Zertifikaten und Freistellungszertifikaten.
So qualifizieren Sie sich für ein Umsatzsteuerzertifikat
Um von der Umsatzsteuer befreit zu sein, dürfen die von Ihnen gekauften Artikel nicht im normalen Geschäftsablauf verwendet werden. Sie können beispielsweise kein Kopierpapier kaufen und eine Befreiung von der Umsatzsteuer beantragen, da Sie dieses Kopierpapier in Ihrem Büro verwenden.
In einigen Staaten gelten Beschränkungen für die Art von Produkten, die ohne Umsatzsteuer gekauft werden können.
So beantragen Sie ein Umsatzsteuerzertifikat
Sie müssen bei Ihrer staatlichen Finanzbehörde ein Umsatzsteuerzertifikat beantragen. (Wenn Sie Glück haben, ein Geschäft in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire oder Oregon zu haben, müssen Sie überhaupt keine Umsatzsteuer zahlen.)
Gehen Sie zuerst zur Website Ihrer Steuerbehörde. Wenn Sie auf diese Website gelangen, müssen Sie möglicherweise nach dem Namen suchen, der in diesem Status für das Umsatzsteuerzertifikat verwendet wird.
Suchen Sie nach den Arten von Produkten und Dienstleistungen, die für eine Umsatzsteuerbescheinigung in Frage kommen. Nicht alle Produkte sind in allen Bundesstaaten zulässig.
Um das Formular auszufüllen, werden Sie nach Ihrem Unternehmen und dem Grund für die Befreiung gefragt. In Iowa müssen Sie beispielsweise grundlegende Informationen zu Ihrem Unternehmen (Name, Adresse usw.) angeben. Dann werden Sie aufgefordert, Ihren Geschäftstyp aus einer Liste auszuwählen.
Schließlich werden Sie aufgefordert, den Grund für die Befreiung aus der Liste der zulässigen Gründe zu überprüfen.
In anderen Staaten, wie Kalifornien, füllen Sie das Antragsformular aus, indem Sie Ihre eigene Beschreibung der Produkte einfügen, die als ausgenommen gelten.
Umsatzsteuerzertifikate in mehreren Staaten
Wenn Sie in mehreren Staaten geschäftlich tätig sind, müssen Sie möglicherweise für jeden dieser Staaten eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. Zuerst müssen Sie feststellen, ob Sie in jedem Bundesland einen Umsatzsteuer-Nexus haben. Ein Steuernexus ist eine spezifische Methode, um festzustellen, ob ein Unternehmen in diesem Staat Steuern zahlen muss. Ein Steuerzusammenhang kann durch physische Standorte in einem Staat, durch den Verkauf von Artikeln in diesem Staat oder durch Beschäftigte in diesem Bundesstaat bestimmt werden.
Um beim Ausfüllen mehrerer Anträge auf Umsatzsteuerbescheinigungen Zeit zu sparen, können Sie möglicherweise das Antragsformular für mehrere Staaten aus der Organisation "Rationalisierte Umsatzsteuer" verwenden.
Non-Profit- und Umsatzsteuerzertifikate
Non-Profit-Organisationen können von der IRS als steuerbefreite Organisationen zertifiziert werden. Aber diese Steuerbefreiung gilt nur für Einkommenssteuern; Die Organisationen müssen möglicherweise noch Umsatzsteuern bezahlen. Der Bundesstaat, in dem die gemeinnützige Organisation registriert ist, bestimmt, ob die Organisation staatliche und lokale Umsatzsteuern zahlen muss. Dieser Artikel über Umsatzsteuer-Erwägungen für gemeinnützige Organisationen gibt weitere Einzelheiten über den Prozess und die Qualifikationen.