5 Dinge zu wissen, bevor Sie eine Home Office Steuerabzug

  • 01 - Abzug eines Home Office von Ihren Einkommenssteuern

    Innenministerium-Steuer.

    Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten, sollten Sie in Erwägung ziehen , einen Abzug von Ihrem Heimatbüro auf Ihre Einkommensteuer zu nehmen. Nicht jeder, der zu Hause arbeitet, kann (oder sollte) diesen Abzug nehmen. Es ist also wichtig, die Einzelheiten dieses möglichen Sparers zu verstehen. Und selbst wenn Sie einen Steuerberater haben, der Ihre Steuern abrechnet, können Sie verstehen, wie Ihre Steuern funktionieren, damit Sie das ganze Jahr über intelligentere Entscheidungen treffen können.

    Zunächst einmal, was genau als Home-Office zählt.

  • 02 - Was qualifiziert als Home Office

    Getty / Caroline Barbier

    In einer kurzen Zusammenfassung der Regeln für das Home Office muss Ihr Home Office:

    • Sei an dem Ort, wo du wohnst (im Besitz oder vermietet)
    • Als ein bestimmter Bereich in Ihrem Haus definiert werden, obwohl es nicht ein ganzer Raum sein muss
    • Seien Sie dort, wo Sie regelmäßig Geschäfte machen, mit einigen möglichen Ausnahmen

    Genauer gesagt, können Sie Ausgaben für ein Home-Office abziehen, wenn Sie "einen bestimmten Bereich Ihres Hauses nur für Ihr Gewerbe oder Geschäft nutzen. Der Bereich, der für Geschäfte genutzt wird, kann ein Raum oder ein anderer getrennt identifizierbarer Raum sein. Der Raum muss nicht durch eine permanente Partition abgegrenzt werden, "gemäß den Anweisungen des Internal Revenue Service. Auch dieser Raum muss" regelmäßig und ausschließlich als Ihr Hauptgeschäftssitz "genutzt werden. Wenn Sie jedoch Ihr Home-Office verwenden, um sich mit "Patienten, Kunden oder Kunden" zu treffen, auch wenn es nicht Ihr Hauptgeschäftssitz ist, können Sie sich dennoch für einen Abzug im Home Office qualifizieren.

    Diese Regeln gelten unabhängig davon, ob Sie ein eigenes Unternehmen haben oder Telearbeitnehmer sind. Wenn Sie ein Unternehmer oder Freiberufler sind, erinnern Sie sich daran, dass ein Abschlag im Home Office keinen Verlust für Ihr Unternehmen verursachen kann . Jedoch, wenn Sie ein Angestellter sind, der Telearbeit, Sie haben mehr Hürden zu überqueren, bevor Sie einen Home-Office-Abzug machen. Mehr dazu später.

    Lesen Sie mehr: Was qualifiziert als Home Office

    Als nächstes, was genau kannst du abziehen?

  • 03 - Was du abziehen kannst

    Steuern. Getty / Comstock

    Die Dinge, die in Ihrem Büro sind, z. B. Schreibtisch, Computer, Regale usw., sind nicht Teil des Home-Office-Abzug. Sie können sie vielleicht abziehen, aber das wird separat gemacht (und wie es gemacht wird, hängt davon ab, ob Sie ein Unternehmer oder ein Telearbeiter sind). Abzugsfähige Home-Office-Kosten sind Ausgaben, die sich auf Ihre physische Arbeitsfläche beziehen und als direkte oder indirekte Ausgaben kategorisiert werden.

    Nur direkte Ausgaben sind vollständig abzugsfähig, und sie sind, gut, direkt mit Ihrem Home-Office verbunden, während indirekte Kosten für das Haus sind, in dem sich das Büro befindet. Zum Beispiel, Reparaturen und Wartung in Ihrem Büro (z. B. Farbe für die Wände, Reinigung der Teppiche im Büro) sind direkte Kosten. Indirekte Kosten sind Kosten, die mit der Instandhaltung des Hauses, in dem sich das Büro befindet, verbunden sind, z. B. Dachreparatur, Ofenwartung usw., sowie Grundsteuern, Hypothekenzinsen und Versorgungsleistungen. Sie dürfen die indirekten Ausgaben nur in Höhe des prozentualen Anteils des von Ihrem Büro zu Hause genutzten Platzes abziehen.

    Wenn Sie ein Telearbeitsangestellter sind, werden viele dieser indirekten Ausgaben vollständig von Ihrem Schedule A abgezogen. Wenn Sie ein Geschäftseigentümer sind, der einen Schedule C einreicht, werden diese an beiden Stellen teilweise abgezogen.

    Lesen Sie mehr: Direkte und indirekte Home Office Ausgaben

    All das hört sich kompliziert an, aber auf der nächsten Seite erfahren Sie, wie Sie es einfacher machen (vielleicht).

  • 04 - Die Regeln sind einfacher als früher

    Ab 2014 bot der IRS einen einfacheren Weg zum Abzug von Home-Office. Der neue, optionale Prozess legt einen Standardabzug fest, sodass Sie die tatsächlichen Ausgaben nicht verfolgen und abrechnen müssen . Es ändert jedoch nicht die Kriterien für den Abzug eines Home-Office ; es stellt lediglich einen Standardabzug von 5 US-Dollar pro Quadratfuß, unabhängig von den tatsächlichen Ausgaben, als Berechnungsmethode ein. Es setzt auch eine Grenze für die Größe Ihres Büros, 300 Quadratfuß, so dass Sie abziehen können, ist 1.500 $. Wenn Sie diese Methode verwenden, können Sie die tatsächlichen Ausgaben nicht abziehen. Sie sollten daher wissen, welche Kosten für das Home Office abzugsfähig sind, bevor Sie eine Methode wählen.

    Telearbeiter können diese vereinfachte Methode verwenden, aber sehen Sie, welche anderen Regeln für sie gelten.

  • 05 - Die Regeln sind für Telearbeiter unterschiedlich

    Wenn Sie ein Telearbeitsangestellter und kein selbständiger Unternehmer sind, wird es schwieriger, diesen Abzug zu nehmen. Die erste Hürde besteht darin, dass Telearbeiter ihre Heimbüros für die Bequemlichkeit ihres Arbeitgebers nutzen müssen , nicht für ihre eigenen. Wenn Ihr Unternehmen also keine Büroräume für Sie hat, können Sie diese Anforderung erfüllen. Auf der anderen Seite, wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen erlaubt, von zu Hause aus zu arbeiten, so dass Sie eine lange Fahrt vermeiden können, würden Sie sich nicht qualifizieren.

    Darüber hinaus ziehen Mitarbeiter, die einen Homeoffice-Abzug nehmen, diese in Zeile 21 des Formulars A (Formular 1040) als Teil ihrer nicht zurückgezahlten Geschäftsausgaben ab, so dass sie zusammen mit Kosten wie Kilometerstand, Reisekosten, Home-Office-Ausgaben, Werbegeschenke, Bildung ( Unterricht, Gebühren und Bücher) und Fachpublikationen. Dies bedeutet, dass Telearbeiter nur den Anteil dieser nicht rückerstatteten Geschäftsausgaben abziehen können, der mehr als 2 Prozent ihres bereinigten Bruttoeinkommens beträgt.

    Für einige Leute reichen die Kosten möglicherweise nicht aus, um die Abzugsschwelle zu erreichen, oder der Abzug kann sehr gering sein . Dies gilt insbesondere, weil Telearbeiter nicht viele dieser indirekten Home-Office-Kosten (wie Hypothekenzinsen und Grundsteuern) als Teil der Home-Office-Kosten, die Art und Weise, die Geschäftsinhaber können enthalten.

    Lesen Sie mehr: Telearbeit Mitarbeiter Home Office Deduction

  • 06 - Wie man einen Home Office Abzug nimmt

    Hauseigentümer, Freiberufler und andere unabhängige Unternehmer
    Wenn Sie eine dieser Personen sind, die einen Zeitplan C einreichen, um Unternehmensgewinne zu melden, und Sie die tatsächlichen Home-Office-Ausgaben abziehen möchten, verwenden Sie IRS-Formular 8829 Aufwendungen für die geschäftliche Nutzung Ihres Hauses . Wenn Sie die vereinfachte Methode verwenden, um den Abzug zu berechnen, werden Sie dies in Zeitplan C tun.

    Telearbeitnehmer
    Verwenden Sie das Formular 2106 Betriebsausgaben der Mitarbeiter , um die abzugsfähigen Ausgaben zu berechnen, und geben Sie dann den Betrag in Anhang A ein. (Sie müssen angeben, um diesen Abzug geltend zu machen).

    Lesen Sie mehr: Home Office Deduktion FAQ .

    Weiter: Über den Home-Office-Abzug hinaus - mehr Steuermittel für unabhängige Auftragnehmer und andere, die von zu Hause aus arbeiten

  • 07 - Jenseits des Innenministeriums Abzug: Mehr Steuermittel

    Steuermittel für unabhängige Unternehmer

    Steuer auf Selbstständigkeit

    Voraussichtliche Steuern zahlen

    Home Office Abzug

    Haftungsausschluss
    Ich bin kein Steueranwalt, Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater. Die Informationen hier sind als allgemeiner Leitfaden gedacht. Für spezifische Fragen zu Ihren eigenen Steuern konsultieren Sie bitte die IRS-Publikationen oder wenden Sie sich an einen Steuerberater.