Was sind die realen Kosten der Handelskredit-Rabatte?
Es wird von den meisten Experten geschätzt, dass kleine Unternehmen in der Regel bis zu 40 Prozent ihrer Finanzmittel aus Handelskrediten beziehen - was sie ihren Lieferanten schulden.
Es ist sicherlich die größte Einzelverbindlichkeit in der Bilanz eines Kleinunternehmens. Je kleiner die Firma, desto höher der wahrscheinliche Prozentsatz der Handelskredite als kurzfristige Verbindlichkeit.
Wie funktioniert Trade Credit?
Wenn ein Unternehmen von einem Lieferanten kauft, ist dieser oft bereit, dem Unternehmen die Zahlung zu erlauben. Wenn der Lieferant eine verspätete Zahlung zulässt, verlängert der Lieferant effektiv die Finanzierung für das Unternehmen. Dieser Kredit wird zu einer Quelle der Betriebsmittelfinanzierung für das Unternehmen. Für sehr kleine Unternehmen und Start-up-Unternehmen können Handelskredite die einzige Finanzierung sein, die sie haben. Die Lieferanten wissen das und sie behalten ihre Forderungen und die Unternehmen im Auge, die Kredite bei ihnen haben.
Wählen Sie Ihre Lieferanten sorgfältig aus
Wenn sich Ihre Geschäftstüren öffnen, sollte eine Ihrer ersten Aufgaben darin bestehen, Ihre Lieferanten sorgfältig auszuwählen. Sie möchten Ihre Lieferanten nicht nur für die Produkte auswählen, die sie Ihnen anbieten können, sondern auch für ihre Terms of Trade Credit.
Wenn Sie ein neues oder wachsendes Unternehmen sind, möchten Sie sicherlich Lieferanten auswählen, die Handelskredite anbieten und vorzugsweise solche, die großzügige Handelskreditbedingungen bieten.
Wenn Sie Lieferanten auswählen, erstellen Sie diesen Lieferanten im Allgemeinen eine Präsentation oder einen Vorschlag. Achten Sie darauf, wie viel Inventar Sie benötigen und wie viel Inventar Sie für die Zukunft benötigen.
Sie möchten Ihr Unternehmen für den Lieferanten attraktiv machen, als ein Unternehmen, das Handelskredite verdient. Je mehr Geschäfte Sie mit einem Lieferanten machen, desto besser ist Ihre Verhandlungsposition in Bezug auf die Terms of Trade-Kredite mit diesem Lieferanten.
Die Kosten des Handelskredits
Das heißt, es gibt Kosten, die mit Handelskrediten verbunden sind, die Ihrem Unternehmen von Ihren Lieferanten gewährt werden. Die Lieferanten befinden sich wahrscheinlich in der gleichen Position, in der Sie den Cashflow sehen, daher sind die effektiven Kosten für das, was Sie bei den Lieferanten kaufen, oft höher als bei Barzahlungen. Sie müssen nicht nur den höheren Kaufpreis in Kauf nehmen, sondern Sie müssen auch den tatsächlichen Kreditkostensatz berücksichtigen.
Firmen, die Ihrem Unternehmen Handelskredit anbieten, haben eine Kreditpolitik, genauso wie Sie eine Kreditpolitik für Ihre Kunden haben. Diese Kreditbedingungen können Handelsbedingungen haben, die ungefähr so aussehen: 2/10, netto 30. Das bedeutet, dass der Lieferant Ihnen einen Rabatt von 2% anbietet, wenn Sie Ihre Rechnung innerhalb von 10 Tagen begleichen. Wenn Sie diesen Rabatt nicht nehmen, ist die Rechnung in 30 Tagen fällig. Wenn Ihnen diese Geschäftsbedingungen von einem Lieferanten angeboten werden, was meinen sie?
Ein Beispiel für die realen Kosten des Handelskredits
Hier können wir eine Formel verwenden, um die Handelskosten zu berechnen.
Diese Formel wird auch die Kosten genannt, um den Rabatt nicht zu nehmen. Lassen Sie uns sagen, dass Ihrem Unternehmen Terms of Trade von 2/10, netto 30 angeboten wird. Jetzt müssen wir uns ein Szenario vorstellen, in dem Ihr Unternehmen diesen 2-Prozent-Rabatt nicht annehmen kann. Mit anderen Worten, Sie haben nicht den Geldfluss, um die Rechnung zu bezahlen und erhalten den Rabatt innerhalb von 10 Tagen. Was kostet Sie das?
Hier ist die Formel, um die Kosten zu berechnen, den Rabatt nicht zu nehmen:
Rabattprozentsatz ÷ (1-Rabatt%) x [360 / (Volle zulässige Zahlungstage - Rabatttage)]
Hier ist eine Schritt-für-Schritt Erklärung der Formel anhand des obigen Beispiels: 2/10 netto 30.
- Dividieren Sie den Rabattprozentsatz, 2%, um (100% - 2%), die Differenz von 100% minus den 2% Rabattprozentsatz. Es entspricht 2,0408%
- Teilt 360 - nominale Tage in einem Jahr - um die Summe der vollen erlaubten Zahlungstage (30 Tage) abzüglich erlaubter Rabatttage (10 Tage). Es ist gleich 18.
- Multiplizieren Sie das Ergebnis von 2,0408% mit 18. Es entspricht 36,73%, dem tatsächlichen jährlichen Zinssatz.
Gemäß den Bedingungen in unserem obigen Beispiel sind 36,73 Prozent die Kosten für die Nichtnutzung des Rabatts. Sie könnten eine Kreditgenossenschaft oder ein Bankdarlehen zu einem niedrigeren Satz als das bekommen.
Sollte Ihr Unternehmen Handelskredite verwenden?
Sollte Ihr Unternehmen Handelskredite verwenden, um sein Inventar und seine Vorräte oder eine andere Finanzierungsquelle zu kaufen? Wenn Ihr Unternehmen den freien Cash-Flow hat , um den in den Kreditbedingungen angebotenen Rabatt zu erhalten, dann ja. Sie sollten jedoch die Kosten für Handelskredite oder die Kosten für die Nichtnutzung des Rabatts wie im obigen Abschnitt berechnen.
Wenn Sie nicht den Geldfluss haben , um den Rabatt zu nehmen, sind Sie normalerweise besser mit einer billigeren Form der Finanzierung. Es ist immer besser, genügend Geld zur Hand zu haben, um den Rabatt zu erhalten.