Antworten auf Ihre Fragen zu Steuern als unabhängiger Auftragnehmer
In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie sich selbst bezahlen müssen, wie Sie Steuern auf Ihr Geschäftseinkommen zahlen müssen und wie Sie durch Abzug der Geschäftsausgaben Geld für Ihre Unternehmenssteuern sparen können.
Was ist ein unabhängiger Unternehmer?
Ein unabhängiger Auftragnehmer ist einfach jemand, der für jemand anderen arbeitet, aber nicht als Angestellter. Für die Einkommenssteuer gelten Sie als Einzelunternehmer. Die Bezeichnung "Einzelunternehmer" ist einfach die Standardform des Kleinunternehmens. Sie müssen nicht zahlen, um Ihr Geschäft mit Ihrem Staat oder mit dem IRS zu registrieren, und Sie müssen nicht (bilden eine Gesellschaft) gründen.
Wie wirkt sich ein unabhängiger Vertrag auf mein Gehalt aus?
Sie werden immer noch für die Arbeit bezahlt, die Sie in Ihrem Geschäft machen, aber Ihre Zahlungen sind kein Gehalt oder Lohn. Diese Zahlungen sind Geschäftseinkommen. Sie erhalten kein Gehalt von Ihrem Geschäft. Das Geld, das Sie für Ihre Arbeit oder Ihre Produkte erhalten, geht in Ihr Business-Girokonto (ja, Sie sollten ein separates Geschäftsbankkonto haben). Sie können Geld aus dem Geschäft nehmen (es heißt "Ziehung"), aber nicht als Gehalt, weil Sie ein Eigentümer und kein Angestellter sind.
Der Betrag, den Sie als Eigentümer ausgeben, hat keine Auswirkungen auf Ihre Steuern. Sie müssen Steuern auf alle Einnahmen Ihres Unternehmens zahlen, egal ob Sie es herausnehmen oder nicht.
Da Sie kein Angestellter sind, haben die Zahlungen, die Sie von Ihrem Unternehmen erhalten, keine Einkommensteuerrückerstattung von ihnen, und es gibt keine Abzüge für die Sozialversicherung oder Medicare.
Natürlich können Sie nicht Steuern zahlen, und Sie müssen immer noch Bundes- und Landeseinkommensteuer auf Ihr Einkommen von Ihrer Arbeit als unabhängiger Auftragnehmer, durch die Gewerbesteuererklärung zahlen. Steuern für Sozialversicherung und Medicare müssen ebenfalls bezahlt werden; Diese kombinierte Steuer wird als selbständige Steuer für unabhängige Unternehmer bezeichnet.
Wie funktioniert die Tätigkeit als Einzelunternehmer / selbständiger Unternehmer für Steuern?
Wenn Sie Ihre persönlichen Einkommenssteuern vorbereiten, bereiten Sie auch ein Formular namens Schedule C vor , in dem Ihr Geschäftseinkommen aus allen Ihren Vertragsarbeiten abzüglich aller Ausgaben aufgeführt ist. Viele ICs können einen so genannten Schedule C-EZ einreichen , in dem Sie lediglich Ihr Gesamteinkommen auflisten und Ihre Ausgaben zusammenfassen. Es dauert nur wenige Minuten.
Welche Kosten kann ich als selbstständiger Unternehmer abziehen?
Sie können typische Geschäftsausgaben , die Sie bezahlt haben, abziehen. Für etwaige Ausgaben müssen Sie über ausgezeichnete Aufzeichnungen verfügen, die zum Zeitpunkt der Ausgabe gemacht wurden, um zu zeigen, dass es sich bei einer Prüfung um eine Geschäftsausgabe und die Höhe der Ausgabe handelt. Hier ist eine Liste der Gewerbesteuerabzüge von A bis Z.
Sie möchten so viele legitime Abzüge vornehmen wie Sie können. Aber Sie müssen in der Lage sein zu beweisen, dass das Geld ausgegeben wurde und dass es für geschäftliche Zwecke war.
Woher weiß ich, wie hoch die Ausgaben für das Geschäft sind?
Die IRS sagt, dass nur Ausgaben, die einen bestimmten Geschäftszweck haben, abgezogen werden können. Wenn Sie Ausgaben abziehen möchten, müssen diese Ausgaben eindeutig für Ihr Geschäft, nicht persönlich sein . Außerdem müssen die Ausgaben eindeutig dokumentiert werden, mit Datum, Betrag und Geschäftszweck.
Muss ich die vierteljährlich veranschlagte Steuer bezahlen ?
Wenn Ihr Unternehmen einen Gewinn erzielt, müssen Sie möglicherweise geschätzte Zahlungen für Ihre Unternehmenssteuern leisten. Wenn Sie jedoch andere Einkommensquellen haben, können Sie möglicherweise Ihre Einkünfte aus einer Arbeit erhöhen, um die zusätzliche Einkommensteuer und Selbstständigkeitssteuer zu berücksichtigen, die Sie möglicherweise zahlen müssen. Nur um klar zu sein, müssen die geschätzten Steuern sowohl Ihre Bundeseinkommenssteuern als auch die Selbstständigkeitssteuer, die Sie für Sozialversicherung und Medicare schulden, abdecken.
Prüfen Sie zunächst, ob Sie den Betrag, den Sie von anderen Einkommensquellen einbehalten, erhöhen können. Wenn Sie keine einzubehaltenden Beträge haben, benötigen Sie möglicherweise Hilfe, um herauszufinden, ob Sie als unabhängiges Unternehmen Steuern auf Ihr Einkommen zahlen müssen. Wenn Sie Einkommen aus dem Vorjahr haben, können Sie dies als Grundlage für die Berechnung Ihrer geschätzten Steuerrechnung nutzen oder mit einem Steuerberater arbeiten.
Das Steuermaterial klingt kompliziert. Muss ich jemand anderen bezahlen, um meine Steuern zu bezahlen?
Sie benötigen möglicherweise Hilfe bei (a) Schedule C oder Schedule C-EZ, (b) Schedule SE zur Berechnung des Betrags der Steuern für selbständige Tätigkeit und (c) der Berechnung der geschätzten geschuldeten Steuern. Wenn Sie eine einfache Gewerbesteuererklärung haben, ohne Mitarbeiter oder Produktinventar, können Sie möglicherweise eine dieser Online-Steuerberatungsdienste für Unternehmen nutzen.
Bekomme ich eine W-2 für Einkommensteuerzwecke?
Anstatt einen W-2 im Januar eines jeden Jahres zu erhalten, erhalten Sie ein 1099-MISC- Formular, das den Gesamtbetrag zeigt, den Sie von jedem Kunden, für den Sie in diesem Jahr gearbeitet haben, gesammelt haben. Wenn Ihre Zahlungen von einem Kunden weniger als $ 600 betragen, erhalten Sie kein 1099-MISC-Formular, aber Sie müssen immer noch den Betrag, den Sie für Ihre Gewerbesteuererklärung bezahlt haben, angeben.
Wie bezahle ich Einkommenssteuern auf mein Einkommen als unabhängiger Unternehmer?
Zuerst müssen Sie das Nettoeinkommen aus all Ihren Geschäftsaktivitäten bestimmen. Die Einkünfte aus Ihrer Arbeit als Unterauftrag werden in Anhang C aufgeführt. Die Einkünfte aus Ihrer Arbeit als IK werden aufgeführt, anschließend werden alle Abzüge vorgenommen, um eine Nettoeinnahmenzahl zu erhalten. Diese Nummer wird in Zeile 12 Ihres Formulars 1040 eingegeben. Sie wird mit jedem anderen Einkommen addiert, und dann wird die Steuer auf Ihr gesamtes bereinigtes Bruttoeinkommen berechnet.
Was ist mit staatlichen Einkommenssteuern?
Die meisten Staaten haben Einkommenssteuern, und ja, Sie müssen diese staatlichen Steuern auf Ihr Einkommen als selbständiger Unternehmer zahlen.
Wie wird die Steuer auf Selbständigkeit berechnet und in meine Steuererklärung aufgenommen?
Der Nettoeinkommensbetrag (der "Gewinn") von Ihrem Zeitplan C ist, um den Betrag der Selbstständigensteuer zu bestimmen, die Sie schulden. Diese Berechnung erfolgt im Zeitplan SE . Das Ergebnis dieser Berechnung ist ein Steuerbetrag, der zur gesamten Einkommensteuer addiert wird, die Sie zahlen müssen.
Ein Beispiel für Steuern für einen unabhängigen Unternehmer:
Ein unabhängiger Unternehmer, nennen wir sie Carol, arbeitet für mehrere Kunden im Jahr 2018 und sie verdient insgesamt $ 18.000 für das Jahr, wie auf den 1099-Misc-Formularen gezeigt, die sie erhalten hat. Sie hat kein anderes Einkommen, aber ihr Ehemann Tom hat einen Vollzeitjob und sie reichen eine gemeinsame Steuererklärung ein.
Sie legt einen Plan C-EZ für ihre Unternehmenssteuern 2018 ein. Sie kann beweisen, dass sie 250 Meilen hin und zurück zu Arbeitsaufgaben gefahren ist, also (bei der IRS-Meilenrate für 2018 von 54,5 Cent pro Meile) kann sie 86,25 Dollar abziehen. Das macht ihr Nettoeinkommen von ihrem Geschäft $ 18.000 weniger $ 86.25 oder $ 17.913,75. Dieser Betrag wird in Zeile 12 auf "1040: Geschäftseinkommen (oder -verlust)" angerechnet.
Sie muss auch Selbständigkeitssteuer auf $ 17.913,75 bezahlen. Sie kann eine Kurzform Schedule SE verwenden. Das Ergebnis der Schedule SE-Berechnung zeigt, dass sie 2687,05 US-Dollar (15,3%) für die Steuer auf Selbständigkeit schuldet. Carol erhält eine Gutschrift für diesen Betrag an Sozialleistungen. Die Hälfte dieses Betrags (1343,53 USD) wird auf Seite 1 ihrer Einkommensteuererklärung abgezogen, um ihr gesamtes bereinigtes Bruttoeinkommen für das Jahr zu reduzieren.
Um der zusätzlichen Steuer auf Selbständigkeit Rechnung zu tragen, könnte Tom seine Einbehaltung von seiner Arbeit erhöhen, oder Carol könnte damit beginnen, geschätzte Steuern zu zahlen, indem er den gesamten Betrag von 2.687,05 Dollar mitteilt und ihn viermal dividiert (15. April, Juli) 15., 15. Oktober und 15. Januar 2016).
Dies ist nur ein Beispiel dafür, wie unabhängige Fremdkapitalsteuern funktionieren könnten. Ihre Situation kann völlig anders sein, also bitte überprüfen Sie mit einem Steuerfachmann oder verwenden Sie eine der Steuervorbereitungs-Software- Programme, um Ihnen zu helfen, Ihre Steuern vorzubereiten.