Ein Steuerschild ist eine Verringerung des zu versteuernden Einkommens, indem die zulässigen Abzüge vom zu versteuernden Einkommen abgezogen werden. AccountingTools sagt, dass ein Steuerschild "die absichtliche Verwendung steuerpflichtiger Ausgaben zum Ausgleich des zu versteuernden Einkommens" ist. Während Steuerschilder für Steuerersparnisse sowohl für persönliche als auch für Unternehmenssteuererklärungen verwendet werden können, konzentriert sich dieser Artikel auf Steuerschilder für Unternehmen.
Was sind einige Beispiele für ein Steuerschild?
Steuerschilder beinhalten Investitionen und Käufe, die steuerlich absetzbar sind.
Einige häufige Beispiele sind:
Abzüge für medizinische Ausgaben für Einzelpersonen. Sind die Ausgaben für medizinische Leistungen höher als der Standardabzug, sind die Mehrkosten steuerlich abzugsfähig. Wenn Sie zum Beispiel eine größere Operation in Erwägung ziehen, sollten Sie vielleicht prüfen, ob Sie das Steuerschild in einem Jahr oder einem anderen verwenden möchten, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken.
Wohltätigkeitsabzüge für Einzelpersonen und Unternehmen. Gemeinnütziges Geben ist eine abzugsfähige Ausgabe für Einzelpersonen und Unternehmen. Für eine Person, um einen Steuerabzug für wohltätige Zwecke zu nehmen, müssen sie Abzug angeben. Unternehmen können Spenden mit gewissen Einschränkungen und Einschränkungen enthalten.
Eine Hypothek ist ein klassisches Steuerschild für Privatpersonen und Unternehmen . Beachten Sie, dass nicht der Betrag der Hypothekenzahlung abzugsfähig ist; es ist der Zinsaufwand.
Unternehmen können Abschreibungskosten für den Kauf von Geschäftseigentum in Anspruch nehmen, einschließlich Ausrüstung, Möbeln und Einrichtungsgegenständen sowie Fahrzeugen (jedoch nicht Land).
Die Abschreibung ist grundsätzlich eine Möglichkeit, die Ausgaben für den Kauf eines Geschäftsguthabens über die Lebensdauer dieses Vermögenswerts aufzuteilen. Durch die beschleunigte Abschreibung können Sie in den ersten ein oder zwei Jahren mehr Wert des Vermögenswerts abschreiben, und dies ist ein großartiges Beispiel für ein Steuerschild. Die beiden Arten der beschleunigten Abschreibung sind die Aufwendungen nach § 179 und die Bonusabschreibung.
Wie spart ein Steuerschild Steuern?
Steuerschilder sind Teil einer allgemeinen Finanzstrategie . Betrachten Sie es so: Als Person oder Geschäft können Sie Steuerabzüge für bestimmte Arten von Käufen und Aktivitäten erhalten. Sie können dies aus Versehen tun, was Sie wollen, wann immer Sie wollen. Oder Sie können Steuern bewusst sparen, indem Sie Einkäufe planen, um Steuerabschüsse zu nutzen.
Ein Unternehmen entscheidet beispielsweise, ob ein Gebäude gemietet oder das Gebäude gekauft wird. Die Übernahme einer Hypothek für den Kauf eines Gebäudes würde einen Steuerschirm schaffen, weil Hypothekenzinsen abzugsfähig sind. Wenn das Unternehmen den Steuervorteil aus der Hypothek in die Entscheidung einbringt, könnte der Steuervorteil einer Hypothek die Entscheidung erleichtern.
Was sind die Vorteile von Steuerschildern?
Steuerschilder sind Teil der finanziellen Gesamtstrategie von Unternehmen. Steuerschilder
- Erhöhen Sie die Kosten, aber sie verringern das steuerpflichtige Einkommen.
- Bargeld reduzieren, aber Geld in Investitionen investieren, die eine höhere Rendite bieten.
Ein Steuerschild erhöht auch den Wert eines Unternehmens , was wichtig ist, wenn Sie Ihr Unternehmen verkaufen oder Darlehen und Investoren erhalten möchten.
Wie kann ich den Wert eines Steuerschilds berechnen?
Der Wert der Steuerschilder hängt davon ab
- Der effektive Steuersatz des Unternehmens
- Die Höhe des Abzugs
Die einfachste Berechnung ist, den Betrag des Abzugs für das Jahr zu nehmen und es mit dem Steuersatz der Person oder des Geschäfts zu multiplizieren. Zum Beispiel, wenn Sie erwarten, dass Zinsen für eine Hypothek 1200 $ für das Jahr betragen und Ihre Steuerrate 20% beträgt, würde der Betrag der Steuerabschirmung 240 $ betragen. (Verwenden Sie diese Artikel, um den Körperschaftsteuersatz und den persönlichen Steuersatz für das laufende Jahr zu ermitteln und zu berechnen.)
Vergleichen Sie bei der Überprüfung von Steuerschildern den Wert von Steuerschildern von Jahr zu Jahr. Wenn Ihr Unternehmen in einem Jahr ein höheres Einkommen und einen höheren Steuersatz hat, wird der Betrag der Steuerersparnis in diesem Jahr höher sein.
Wie wirkt sich das Steuerreformpaket 2017 auf Steuerschilder aus?
Der Trump-Steuerreformplan (der zum Zeitpunkt des Schreibens noch in Arbeit ist) würde Abzüge von Hypothekenzinsen für größere Hypotheken begrenzen und könnte Eigenheimkredite beeinträchtigen.
Wie nutze ich Steuerschilder?
Der beste Weg zur Maximierung der steuersparenden Vorteile von Steuerscheinen besteht darin, den "Steuerabschirmungseffekt" bei allen geschäftlichen finanziellen Entscheidungen zu berücksichtigen. Natürlich sollten Steuerersparnisse nicht die einzige Überlegung sein, wenn Sie Ihre Steuerstrategie für das Jahr planen , aber Steuerschirme aus dem Planungsprozess herauszunehmen, kann den Wert Ihres Unternehmens senken und sozusagen Geld auf dem Tisch lassen.
Warten Sie nicht bis zum Ende des Jahres, um Ihre Steuerplanung zu machen. Einige Abzüge (wie Abschreibungen) werden über das Jahr verteilt, so dass Sie nicht die maximalen Einsparungen erhalten, wenn Sie spät im Jahr kaufen.
Ein guter Steuerfachmann kann Ihnen helfen, Steuerschilder zu maximieren und Steuern zu minimieren.