6 Steuergutschriften zur Senkung Ihrer Unternehmenssteuern

by Jean Murray

Steuergutschriften für Behindertenzugang, Forschung, Einstellung von Arbeitnehmern und mehr

Für die meisten Unternehmer bedeutet der Begriff "Steuergutschrift" etwas Gutes, aber sie sind nicht sicher, was der Begriff wirklich bedeutet, und Steuergutschriften werden oft mit Steuerabzügen verwechselt. Wie Sie sehen werden, sind Steuergutschriften besser als Abzüge. In diesem Artikel werden auch einige der gängigsten Steuergutschriften erläutert, die Unternehmen verwenden können, um Steuern zu senken.

Was ist der Zweck von Steuergutschriften?

Steuervergünstigungen werden Unternehmen und Einzelpersonen als Anreize für bestimmte Arten von Aktivitäten gewährt. Zum Beispiel können Unternehmen Steuergutschriften für den Kauf energieeffizienter Fahrzeuge und den Bau von "grünen" Produkten erhalten. In der Regel wird eine Steuergutschrift für einen bestimmten Zeitraum angeboten, der nach Ablauf dieser Zeit endet.

Steuergutschriften für Einkäufe

Für Steuergutschriften für Geschäftskäufe müssen Sie die Ausrüstung, das Fahrzeug oder die Einrichtung in dem Jahr, in dem Sie die Steuergutschrift beanspruchen, gekauft und in Betrieb genommen haben.

Überprüfen Sie mit Ihrem Steuerberater

Wenn Sie die Liste durchlesen, beachten Sie, dass all diese Punkte mit Limits und Qualifikationen verbunden sind, die Sie erfüllen müssen, um den Kredit zu erhalten. Lesen Sie sorgfältig und diskutieren Sie mögliche Steuergutschriften mit Ihrem Steuerberater oder Steuerberater.

01 - Was ist der Unterschied zwischen Steuergutschriften und Steuerabzügen?

Steuergutschriften sind Steuereinsparungen gegenüber Abzügen überlegen. Steuergutschriften werden vom Einkommen abgezogen, bevor das Bruttoeinkommen vor Steuern ermittelt wird. Im nächsten Schritt des Steuerverfahrens werden Steuerabzüge vorgenommen, wodurch das steuerpflichtige Nettoeinkommen reduziert wird.

Der Zweck einer Steuergutschrift besteht darin, einem Unternehmen einen Anreiz zum Handeln (oder Nichthandeln) zu geben. In den folgenden Fällen kommen diese Maßnahmen der Wirtschaft, der Umwelt, der Geschäftsentwicklung oder anderen positiven Geschäftszwecken zugute.

02 - NEUE Steuergutschrift für Forschung und Entwicklung

Steuergutschriften für Forschung und Entwicklung sind seit vielen Jahren verfügbar, aber kleine Unternehmen erkennen oft nicht, dass sie sich für diese Kredite qualifizieren können. Der PATH Act von 2015 enthält einige erhöhte Anreize - in Form von Steuergutschriften - für kleine Unternehmen, die die Steuergutschrift für Forschung und Entwicklung (F & E) nutzen.

Selbst wenn Ihr Unternehmen keine traditionelle wissenschaftliche Forschung betreibt, können Sie diese Steuergutschrift für andere Arten von Forschung erhalten, einschließlich:

Produktentwicklung,
Verbesserung der Produktqualität, Zuverlässigkeit oder Funktion,
Verbesserung der Geschäftsleistung,
und Zahlungen an externe Forscher oder Mitarbeiter, die forschen.

Es lohnt sich, auf diese mögliche Steuergutschrift zu schauen.

03 - Gewerbesteuerguthaben und Abzüge für "Going Green"

Wenn Sie Änderungen an Ihrem Unternehmen vornehmen, um es energieeffizienter oder umweltfreundlicher zu machen, profitieren Sie von Steuergutschriften. Zusätzlich zu den Steuergutschriften können Sie möglicherweise auch Steuerermäßigungen für Änderungen an Ihren Geschäftseinrichtungen erhalten.

Zum Beispiel gibt der Business Energy Tax Investment Credit Unternehmen den Kredit für den Kauf oder die Durchführung von energiesparenden Aktivitäten wie Brennstoffzellen, Wind- und Solarenergie.

04 - Zugang für Behinderte Steuergutschrift

Wenn Sie Änderungen an Ihrem Unternehmensstandort vornehmen, um Mitarbeiter und Kunden mit Behinderungen unterzubringen, sind Sie möglicherweise berechtigt, Zugangssteuergutschriften für Behinderte zu erhalten. Das Entfernen von Barrieren und das Aktualisieren von Einrichtungen dient dem doppelten Zweck, den Zugang zu erhöhen und Ihre Unternehmenssteuern zu senken.

05 - Arbeit Gelegenheit Steuergutschrift für die Einstellung von Arbeitnehmern

Die Steuervergünstigung für Arbeitsgelegenheiten bietet Anreize für Arbeitgeber, die qualifizierte Veteranen und andere aus bestimmten Zielgruppen einstellen. Diese Steuergutschrift wurde mehrmals geändert und erweitert. Der Kredit wurde für das Jahr 2015 geplant, aber der PATH Act vom Dezember 2015 hat die Steuergutschrift wieder eingeführt und bis zum 31. Dezember 2019 verlängert.

06 - Alternative / Hybridfahrzeugsteuergutschrift

Einzelpersonen und Unternehmen, die ein brandneues Hybrid-, Elektro- oder Dieselfahrzeug kaufen, können den "Alternative Motor Vehicle Credit" nutzen. Diese Steuergutschrift gilt für neue Autos und Lastwagen, die für die Gutschrift von der IRS zertifiziert sind. Die IRS alternative Kfz-Steuergutschrift hat weitere Informationen.

Um sich zu qualifizieren, muss das Fahrzeug neu (nicht verwendet) sein und bestimmte Kraftstoffeffizienz- und Kilometerrichtlinien erfüllen. Wenn Sie denken, dass Sie gerade ein Fahrzeug gekauft haben, das sich qualifizieren könnte, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater.

07 - Steuergutschrift für Kleinunternehmen im Gesundheitswesen

Das Gesetz zum Schutz von Patienten und erschwinglichen Pflegediensten (Obamacare) enthält eine Steuergutschrift, um kleine Arbeitgeber zu ermutigen, zum ersten Mal eine Krankenversicherung anzubieten oder die bereits bestehende Deckung beizubehalten.

Der Kredit steht kleinen Unternehmen zur Verfügung, die mindestens die Hälfte der Kosten für die einmalige Deckung ihrer Mitarbeiter zahlen. Wenn Ihr Geschäft und Ihr Plan die Qualifikationen erfüllen, können Sie eine Gutschrift von bis zu 50 Prozent der Krankenkassenprämien erhalten, die Sie für Ihre Mitarbeiter gezahlt haben. Beachten Sie auch, dass der Kredit für kleine Arbeitgeber mit weniger als 25 Vollzeitäquivalenten gilt .

Dieser Artikel von William Perez, Steuerplanungsexperte, erklärt, wie man sich qualifiziert.