Was ist Unterschlagung?
Unterschlagung ist Diebstahl oder Fehlverhalten (schlechte Handlungen) durch Angestellte oder vertraute andere in einem Geschäft.
Die meisten Unterschlagungen beinhalten den Diebstahl oder die Umleitung von Unternehmensgeldern an den Mitarbeiter.
Mitarbeiterbetrug eine erhebliche Business Money Drain
Laut einem Bericht der Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) aus dem Jahr 2012 "verlieren die typischen US-Unternehmen 7% ihrer jährlichen Einnahmen durch Betrug an Arbeitnehmern" und kleine Unternehmen haben die meisten Fälle und die höchsten Verluste.
Erkennung von Betrug und Unterschlagung von Mitarbeitern
ACFE sagt, dass die meisten Angestellten, die Betrug oder Unterschlagung begehen, Zeichen zeigen, die über ihre Verhältnisse hinausgehen, finanzielle Schwierigkeiten haben, ungewöhnlich enge Beziehungen zu Verkäufern haben und übermäßige Kontrollprobleme haben. Wenn Sie wachsam und wachsam sind, können Sie diese Geschäftsverluste möglicherweise erkennen und verhindern. Dies ist eine zweiteilige Lösung:
Sei wachsam: Suche nach diesen Warnzeichen
Halten Sie Ihre Augen offen für diese Warnsignale von Betrug oder Unterschlagung von Mitarbeitern:
- Ein Mitarbeiter, der sich weigert, Urlaub zu nehmen (Angst vor Diebstahl durch Ersatz)
- Ein Mitarbeiter, der ständig Überstunden macht
- Ein Angestellter, der Arbeit nach Hause nehmen möchte
- Übermäßige persönliche Ausgaben (neue Autos, Reisen) von einem Angestellten, dessen Einkommen diese Extravaganzen nicht unterstützen kann. Der Mitarbeiter kann Gegenstände verkaufen oder einfach "das gute Leben" auf Ihre Kosten genießen
- Kleingeld verschwindet zu schnell
- Extravagante Ausgaben für Mitarbeiterreisen
- Mitarbeiter, die enge Beziehungen zu Anbietern haben. Halten Sie Ausschau nach Mitarbeitern, die oft mit Verkäufern zu Mittag essen oder mit unabhängigen Auftragnehmern zusammenarbeiten, die für Ihr Unternehmen arbeiten.
- Schnell verschwindendes Büromaterial. Wenn es scheint, dass Sie mehr und mehr für Büroartikel ausgeben, können sie mit Mitarbeitern nach Hause gehen.
Wenn Sie sich der Zeichen bewusst sind, können Sie wissen, wo Sie Ihre Untersuchungen konzentrieren können.
Diebstahl von Mitarbeitern und Unterschlagung verhindern
Es ist nicht genug, die Anzeichen von Verlusten von Mitarbeitern zu kennen. Sie müssen in der Lage sein, genau zu erfahren, ob Mitarbeiter tun. Hier sind einige interne Kontrollen (Accounting Management-Techniken), die Sie einleiten können, um herauszufinden, was los ist:
- Zahlen Sie täglich ein und vereinbaren Sie monatlich . Für manche Mitarbeiter ist es zu verlockend, Bargeld herumliegen zu lassen, und wenn Sie den Kontoauszug jeden Monat abgleichen, können Sie früher oder später Unregelmäßigkeiten feststellen.
- Getrennte finanzielle Pflichten der Angestellten. Zum Beispiel sollte der Angestellte, der die Schecks schreibt, nicht der Angestellte sein, der den Kontoauszug abgleicht.
- Verfolgen Sie das Kleingeld . Das Geld in einer Kassenschublade kann für manche Mitarbeiter zu verlockend sein. Erfordern, dass alle Kleingeldtransaktionen einen kleinen Geldschein oder ein Protokoll haben, um sie zu stützen, und erfordern zwei Unterschriften auf kleinen Nachfüllungschecks.
- MBWA (Manage by Walking Around). Lassen Sie Ihre Mitarbeiter wissen, dass Sie die Dinge rund um das Unternehmen im Auge behalten. Steigen Sie nicht in Mitarbeiterschränke oder Schreibtische oder persönliche Gegenstände ein, seien Sie wachsam auf Veränderungen oder ungewöhnliche Aktivitäten. Es ist überraschend, wie die Leute an die Reihe kommen, wenn sie wissen, dass sich jemand genug um sie kümmert.
- Stellen Sie sicher, dass die Reisekosten durch entsprechende Unterlagen unterstützt werden und dass sie in Einklang stehen. Überprüfen Sie beispielsweise die Hotelrechnung, um sicherzustellen, dass Sie nicht für Filme oder Massagen bezahlen.
Kommunizieren Sie Ihre Nachricht über Mitarbeiter Ehrlichkeit
Vom ersten Arbeitstag an sollten die Mitarbeiter wissen, dass Sie sie benötigen, um ehrlich zu sein. Ein neuer Mitarbeiter vergisst bequem, was Sie ihm sagen, aber wenn er ein Mitarbeiterhandbuch oder Richtlinien und Verfahrensanweisungen lesen und unterzeichnen muss, haben sie nicht die Entschuldigung, nicht zu wissen, was erforderlich ist.
Halten Sie Ihr Mitarbeiterhandbuch auf dem neuesten Stand und geben Sie Informationen über Ihre Erwartungen und was passiert, wenn sie nicht ehrlich sind.
Verspreche sofort
Strafverfolgungsbehörden werden Ihnen sagen, dass die größte Gefahr für Verbrechen die Wahrscheinlichkeit ist, gefasst und strafrechtlich verfolgt zu werden. Beschäftigte zu stehlen oder zu veruntreuen ist nicht genug; Sie müssen bereit sein zu verfolgen. Nachsichtig zu sein, weil ein Angestellter "es nur tat, weil sie das Geld brauchte" wird sie oder andere nicht davon abhalten, von Ihrem Geschäft zu stehlen.
Konsultieren Sie einen Arbeitsanwalt
Bevor etwas passiert, sprechen Sie mit einem Anwalt für Arbeitsrecht, jemandem, der sich mit Arbeitsgesetzen auskennt, und mit Mitarbeitern. Informieren Sie sich über Ihre Rechte als Arbeitgeber, wie Sie mit mutmaßlichem Diebstahl oder Unterschlagung umgehen, wie Sie mit der Presse und anderen Mitarbeitern über dieses Thema kommunizieren und wie Sie einen Mitarbeiter strafrechtlich verfolgen.
Wenn Sie vermuten, dass ein Mitarbeiter Sie stiehlt oder veruntreut, sollte Ihr erster Anruf an einen Anwalt gehen, aber es ist viel besser, wenn Sie eine Beziehung mit jemandem haben und Sie die allgemeinen Umrisse des Umgangs mit Diebstahl und Unterschlagung von Mitarbeitern kennen.
Haftungsausschluss Die Informationen in diesem Artikel und auf dieser Website dienen der allgemeinen Information und sind nicht als Rechts- oder Steuerberatung gedacht. Jede Situation ist anders; Bevor Sie gegen einen Mitarbeiter vorgehen, konsultieren Sie einen Anwalt.