Ist dieses Geschäft für Real? Oder ist es ein Hobby?

Hobby oder echtes Geschäft? Was sind die Steuergesetze?

Sie haben ein Geschäft gegründet und machen keinen Gewinn. Sie haben gehört, dass das IRS keine Geschäftsabzüge akzeptiert, wenn es Ihr Geschäft als Hobby ansieht. Aber was ist die Wahrheit?

Wie zu erwarten ist, unterscheidet der IRS zwischen legalen Geschäften und Hobbyaktivitäten, um Steuern zu erhalten. Wenn Sie rechtmäßig im Geschäft sind, können Sie die Kosten dieses Geschäfts abziehen und möglicherweise einen Verlust erleiden, wenn Ihr Geschäft nicht profitabel ist.

Wenn Sie ein Hobby ausüben, können Sie keine Ausgaben abziehen, um einen Verlust zu erzielen, der andere Einnahmen ausgleicht. Die IRS nennt dies die "Hobbyverlust" -Regel.

Viele legitime Unternehmen beginnen in den ersten Jahren mit einem Verlust. Aber die IRS erwartet, dass ein legitimes Unternehmen gegründet wird, um Profit zu machen, nicht nur ein Hobby. Leider beginnen einige Leute "Geschäfte", die wirklich Hobbys sind, nur um die Ausgaben und den Verlust ihrer Steuererklärung zu fordern. Diese Situationen haben dazu geführt, dass die IRS alle kleinen Unternehmen, die eine Hobby-Komponente haben, skeptisch beurteilt, wodurch es für Unternehmen schwieriger wird, als "real" angesehen zu werden, wenn sie Verluste beim Start haben. Wenn Sie diesen Richtlinien folgen, können Sie Ihre Chancen, ein Hobby zu sein, minimieren.

Ist diese Aktivität ein Geschäft oder ein Hobby?

Ein legitimes Geschäft, laut der IRS:

Das IRS verfügt über eine Reihe von Richtlinien, anhand derer festgestellt werden kann, ob es sich bei einer Aktivität um ein legitimes Geschäft oder ein Hobby handelt:

Woher weiß ich, ob der IRS meine Tätigkeit als Unternehmen oder Hobby berücksichtigt?

Es gibt keinen Ort, wo Sie die Abzüge von Ihrer Tätigkeit als Geschäft oder Hobby bezeichnen. Es ist die IRS, die bestimmt, ob Ihre Aktivität ein Geschäft oder ein Hobby ist. Dies geschieht nicht, wenn Sie nicht auditiert werden. Sie möchten also sicher sein, dass Sie nachweisen können, dass Ihre Aktivität den oben aufgeführten Richtlinien entspricht.

Was ist ein "Hobbyverlust"? Kann ein Unternehmen einen Hobbyverlust haben?

Der Begriff " Hobbyverlust " bezieht sich auf ein Unternehmen, das hauptsächlich als Hobby gegründet ist, aber ein wenig Geld verdient und Verluste macht. Das IRS missbilligt, diese "Hobbyverluste" auf Ihrer Steuererklärung zu nehmen, um Steuern zu vermeiden. Überlegen Sie zunächst, ob Sie anhand der oben genannten IRS-Richtlinien nachweisen können, dass Ihr Unternehmen einen Gewinn erzielen möchte.

Weil ein Unternehmen eine separate Geschäftseinheit ist, erkennt das IRS die "Hobbyverlust" -Regeln für Unternehmen nicht an.

Da Gewinne und Verluste von S-Unternehmen Teil persönlicher Steuererklärungen sind, gelten die Regeln des "Hobbyverlusts".

Mein Geschäft fängt gerade erst an. Was ist, wenn mein Geschäft keinen Gewinn macht?

Wenn das Unternehmen in den ersten Jahren keinen Gewinn erzielt, können die anderen oben genannten Faktoren bei der Feststellung berücksichtigt werden, ob ein Unternehmen ein Hobby ist.

Die Absicht, Profit zu machen und ein legitimes Geschäft zu sein, beinhaltet auch gute Geschäftspraktiken wie:

Neben der Legitimierung Ihres Geschäfts in den Augen des IRS sind diese Aktivitäten für jedes Unternehmen wichtig.

Und schließlich diese Aussage des IRS: "Die IRS geht davon aus, dass eine Tätigkeit gewinnorientiert betrieben wird, wenn sie in mindestens drei der letzten fünf Steuerjahre, einschließlich des laufenden Jahres, mindestens zwei der letzten sieben Jahre Gewinn gemacht hat Aktivitäten, die hauptsächlich aus Zucht, Vorführung, Training oder Rennpferden bestehen. " Beachten Sie, dass die Aussage 3 von 5 eine Richtlinie und keine Regel ist und dass alle anderen Faktoren berücksichtigt werden müssen.

Wie werden Ausgaben für ein Geschäft und ein Hobby abgezogen?

Ein Unternehmen würde seine Steuern auf eine Gewerbesteuererklärung einreichen. Für die meisten kleinen Unternehmen bedeutet das, einen Plan C für Geschäftseinkünfte einzureichen. Das Nettoeinkommen aus dem Geschäft wird dann in der persönlichen Steuererklärung der Person enthalten. Wenn Ihr Unternehmen eine LLC, eine Personengesellschaft oder eine S-Gesellschaft ist, würden Sie eine Steuererklärung für dieses Unternehmen erstellen und das daraus resultierende Einkommen auf Ihre persönliche Steuererklärung übertragen.

Ausgaben für Hobbyaktivitäten können mit anderen Einzelabzügen in Anhang A enthalten sein, aber Sie dürfen keine Ausgaben abziehen, die das Einkommen übersteigen.

Weitere Informationen finden Sie in diesem Artikel mit Details aus einem kürzlich veröffentlichten Urteil des Finanzgerichts, in dem erläutert wird, wie ein Unternehmen, das noch keinen Gewinn gemacht hat, immer noch als legitimes "Profit-for-Business" betrachtet werden kann.