Wenn Ihr Unternehmen in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire oder Oregon verkauft, wird keine Umsatzsteuer erhoben, so dass Sie sich nicht um diesen Vorgang kümmern müssen. Du Glückspilz.
Die Umsatzsteuern sind ehrlich gesagt ein Durcheinander.
Es gibt viele Steuerbezirke mit jeweils eigenen Steuersätzen und einer Liste von steuerpflichtigen Produkten und Dienstleistungen. Wenn Sie in verschiedenen Staaten eine Steuerpräsenz haben ( Tax Nexus genannt ), müssen Sie möglicherweise unterschiedliche Steuern für verschiedene Artikel erheben. Und wenn Sie online verkaufen, versuchen Sie herauszufinden, ob Sie Umsatzsteuer von Kunden in vielen Staaten erheben müssen, wird fast unmöglich zu verwalten.
Um Ihnen dabei zu helfen, dies zu klären, enthält dieser Artikel die Schritte und Entscheidungen, die Sie durchlaufen müssen, um Umsatzsteuern für die von Ihnen verkauften Produkte oder Dienstleistungen zu erheben, zu melden und zu bezahlen. Hier sind die wichtigsten Schritte im Vorbereitungsprozess zum Sammeln, Melden und Zahlen von Umsatzsteuern:
- Beginnen Sie damit, zu ermitteln, ob Sie Umsatzsteuern in einem bestimmten Staat erheben müssen .
- Beginnen Sie mit der Registrierung bei der Steuerbehörde Ihres Staates. Wenn Sie in mehr als einem Staat verkaufen, müssen Sie sich in jedem Staat registrieren. Ihr Staat wird auch Informationen darüber haben, welche Produkte und Dienstleistungen steuerpflichtig sind.
- Ermitteln Sie die Mehrwertsteuer oder -sätze, die Sie berechnen müssen . Es wurde geschätzt, dass es in den USA 11.000 Steuererhebungsgesellschaften gibt, so dass die Ermittlung und Einziehung der Mehrwertsteuer sehr komplex sein kann. Die Tax Foundation hat eine herunterladbare Tabelle der Verkaufssteuersätze.
- Richten Sie Ihre Prozesse so ein, dass die Umsatzsteuer von Ihren Kunden erhoben wird. Sie verkaufen möglicherweise online, in einem Einzelhandelsgeschäft oder an anderen Orten wie Flohmärkten und Veranstaltungen.
- Sammeln Sie Ihre Unterlagen für alle Ihre Verkäufe und die Steuern über Ihr Business-Buchhaltungssystem.
- Sende Berichte an deinen Staat und natürlich
- Bezahle die Umsatzsteuern wie erforderlich an deinen Staat .
Ermitteln Sie Ihre Anforderung zur Erhebung von Umsatzsteuern in einem Bundesstaat oder in Staaten
Ihre Anforderung als Unternehmen zur Erhebung von Umsatzsteuern von Ihren Kunden hängt von diesen Faktoren ab:
- Wenn Sie in diesem Staat einen Steuernexus haben.
- Wenn die von Ihnen verkauften Produkte oder Dienstleistungen in diesem Staat besteuert werden
- Wenn Sie online verkaufen, müssen Sie die spezifischen Anforderungen für die Erhebung von Umsatzsteuern als Online-Verkäufer in jedem Staat nachschlagen.
Landesverkaufssteuerregistrierung
Nachdem Sie festgestellt haben, dass Sie die Umsatzsteuer in einem bestimmten Staat erheben müssen, gehen Sie auf die Website der Steuerbehörde dieses Staates und registrieren Sie sich für Ihre Umsatzsteuererlaubnis. Mit dieser Genehmigung können Sie Umsatzsteuern auf steuerpflichtige Artikel erheben, melden und bezahlen. Sie benötigen zunächst Ihre Arbeitgeber-ID-Nummer und alle Informationen über Ihr Unternehmen und seine Eigentümer. In den meisten Staaten ist die Online-Registrierung möglich. Halten Sie daher alle Informationen bereit, bevor Sie mit dem Vorgang beginnen.
Bestimmen Sie, welche Produkte oder Services steuerpflichtig sind
Nicht alle Produkte und Dienstleistungen sind in allen Staaten steuerpflichtig . Weitere Staaten fügen der Liste der steuerpflichtigen Artikel mehr Produkte und Dienstleistungen hinzu.
Darüber hinaus versuchen Staaten zu bestimmen, was ein Service ist und was ein Produkt ist. Wenn ein CPA beispielsweise Unternehmenssteuern abführt, ist das ein Service oder ein Produkt? Verschiedene Staaten beantworten diese Frage auf unterschiedliche Weise.
Ermitteln Sie den zu erhebenden Umsatzsteuersatz
Der Umsatzsteuerprozess ist komplex, da es viele lokale (staatliche und lokale) Standorte gibt, die Umsatzsteuern haben, jeder seinen eigenen Umsatzsteuersatz hat und unterschiedliche Steuererklärungen - auf Ursprungsbasis oder Zielbasis - vornehmen können. Einige Staaten basieren auf dem Ursprung (dh die Umsatzsteuer wird vom Standort des Verkäufers in Rechnung gestellt) und andere Staaten basieren auf dem Bestimmungsort (die Umsatzsteuer wird vom Standort des Käufers erhoben). Einige Staaten, wie Kalifornien, haben sowohl Herkunfts- als auch Zielortsteuer-Örtlichkeiten.
Die Rate ändert sich abhängig von Ihrem Standort. Wenn Sie an mehreren Standorten verkaufen, müssen Sie für jeden Standort die korrekte Umsatzsteuer angeben.
Wenn Sie beispielsweise Produkte in mehreren Städten oder Landkreisen in Ihrem Bundesland verkaufen, müssen Sie die korrekte Menge von jedem Standort abfragen. Dies wird kompliziert, wenn Sie viele Orte haben, an denen Ihre Produkte verkauft werden. Wenn Sie in mehreren Staaten verkaufen, müssen Sie für jeden Standort in jedem Bundesland auch den korrekten Betrag programmieren.
Sammeln Sie Umsatzsteuer von Kunden
Nachdem Sie Ihre Umsatzsteuererlaubnis erhalten haben, können Sie damit beginnen, die Mehrwertsteuer von Kunden einzuziehen. Sie müssen den Steuerbetrag separat anzeigen, damit der Kunde den Steuerbetrag sehen kann; Dies ist normalerweise kein Problem, da die meisten Verkaufsbelege programmiert sind, um die Beträge anzuzeigen. Wenn Sie online verkaufen , wird auf Ihrer Seite "Warenkorb" die Umsatzsteuerberechnung angezeigt. Sie müssen den Computer für den anwendbaren Umsatzsteuerbetrag oder die entsprechenden Beträge programmieren.
Überprüfen Sie die Umsatzsteuerbefreiungen
In einigen Fällen können die Produkte, die Sie verkaufen, von der Umsatzsteuer befreit sein. Diese Ausnahmen gelten auch, wenn Sie ein steuerbefreites Produkt verkaufen. Sie sollten auch prüfen, ob Sie eine Umsatzsteuerbescheinigung erhalten, wenn Sie der Meinung sind, dass Ihre Käufe von Artikeln zum Weiterverkauf von der Steuer befreit sind. Der Prozess zum Erhalt dieses Ausnahmezertifikats und die Anforderungen sind für jeden Staat unterschiedlich.
- Produkte gekauft für den Weiterverkauf und Rohstoffe.
- Non-Profit. Einige gemeinnützige Organisationen in einigen Bundesstaaten können möglicherweise eine Umsatzsteuerbescheinigung erhalten, die bei einigen Produkten von der Umsatzsteuer befreit ist.
Wenn Ihnen von einem Kunden ein Umsatzsteuerzertifikat vorgelegt wird, sollten Sie eine Kopie davon erstellen und in Ihren Geschäftsunterlagen aufbewahren, damit Sie es vorlegen können, wenn es von Ihrem Staat geprüft wird
Verkaufssteuern für Online-Verkäufe sammeln
Wenn Sie ein Online-Geschäft haben , einschließlich eines Online-Auktionsgeschäfts (wie ein Amazon-Verkäufer oder ein eBay-Verkäufer), fragen Sie sich vielleicht, ob Sie für Online-Transaktionen Umsatzsteuer erheben müssen. Die einfache Antwort ist, dass Sie Umsatzsteuer für In-State-Verkäufe berechnen müssen. Die Erhebung der Umsatzsteuer für Verkäufe außerhalb des Staats hängt vom jeweiligen Staat ab. Es hängt von Ihrem Staat und Ihrem Steuerstatus innerhalb des Staates ab.
Das Thema Online-Umsatzsteuer ändert sich ständig. Viele Staaten verwenden Tax Nexus in einem breiteren Sinne, um Affiliates von Online-Unternehmen wie Amazon zu verpflichten, Umsatzsteuern zu erheben.
Datensätze über gesammelte Verkaufssteuern aufbewahren
Nachdem Sie die Umsatzsteuer eingezogen haben, müssen Sie Aufzeichnungen darüber führen, wie viel Sie gesammelt haben (diese Beträge gehen in das Buchungssystem "Umsatzsteuerpflichtig", in Ihrem Buchhaltungssystem . Wenn Sie ein Online-Buchhaltungssystem wie QuickBooks haben , können Sie Verkaufstransaktionen einrichten, um automatisch auf dieses Konto zu buchen.
Melden Sie Umsatzsteuerinformationen an Ihren Staat
Zusätzlich zu den staatlichen Umsatzsteuern, die Sie schulden, müssen Sie auch periodische Umsatzsteuerberichte an Ihre staatliche Steuerbehörde einreichen.
In den meisten Staaten haben Sie jetzt die Möglichkeit, Umsatzsteuern online zu bezahlen und zu melden. Nutzen Sie diese Funktion, wenn Sie können.
Zahlen Sie die Verkaufssteuern an Ihren Staat
Überprüfen Sie mit Ihrem Staat, um zu sehen, wann Sie Umsatzsteuern zahlen müssen. Die Häufigkeit der Zahlung hängt von der Höhe Ihrer Verkäufe ab. In den meisten Staaten müssen Sie monatlich zahlen, wenn Sie ein hohes Verkaufsvolumen haben, aber mindestens vierteljährlich in fast jedem Staat. Achten Sie darauf, dass Sie pünktlich bezahlen, um Bußgelder und Strafen für verspätete Zahlungen zu vermeiden.
Einige Staaten geben einen Rabatt für die Vorauszahlung von Umsatzsteuern. Dies ist definitiv etwas, in das man schauen sollte, wenn es möglich ist.
Einige Tipps zur Umsatzsteuer
- Die Umsatzsteuer wird anhand des Standorts - entweder des Standortes oder des Käufers oder des Verkäufers - ermittelt. Welche hängt von deinem Zustand ab? Weitere Informationen erhalten Sie bei der Finanzbehörde Ihres Staates. Prüfen Sie die aktuellsten Verkaufssteuersätze, um sicherzustellen, dass Sie den vollen Steuerbetrag in Rechnung stellen.
- Wenn jemand von Ihnen kaufen möchte und sagt, dass er ein "Wiederverkäufer" ist oder dass er für "Weiterverkauf" kauft, muss er Ihnen eine gültige Händlerlizenz zeigen. Bewahren Sie eine Kopie dieser Genehmigung auf, falls Sie von staatlichen Steuerbehörden befragt werden.
- Wenn Sie an mehreren Standorten, innerhalb und zwischen Staaten Geschäfte tätigen oder online verkaufen, möchten Sie möglicherweise den Umsatzsteuerservice wie TaxJar oder Avalara nutzen.
Weitere Informationen finden Sie in diesem Artikel mit Antworten auf häufige Fragen zu Umsatzsteuern.