Erfahren Sie, was als Home Office Space qualifiziert und wie Sie eine Deduktion berechnen
Wer kann die Home Office Expense Deduction beanspruchen?
Es ist nicht genug, dass Sie in den meisten Abenden auf die Buchhaltung Ihres Unternehmens achten.
Wenn Ihre Kinder auf dem Sofa neben Ihnen und Ihrem Laptop ausgestreckt sind, können Sie keinen Spesenabzug für Ihr Büro beanspruchen, da der betreffende Raum ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden darf. Denken Sie an ein zusätzliches Schlafzimmer, das Sie ganz für Ihre Arbeit oder die Garage reserviert haben, die Sie an einen Workshop angepasst haben, ohne dass noch Platz für das Parken Ihres Autos bleibt. Dies bedeutet nicht, dass Ihre Kinder oder Ihr Ehepartner Ihren Arbeitsplatz nicht betreten können, aber die Unterbrechungen sollten nicht mehr sein, als wenn Sie außerhalb Ihres Hauses arbeiten würden.
Der Platz in Ihrem Haus, den Sie geschäftlich nutzen, muss auch Ihr Hauptgeschäftssitz sein. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Operation von diesem Standort aus ausführen. Wenn Ihre Arbeit die Besprechung mit Kunden oder Kunden an ihren Standorten umfasst, ist dies zulässig, wenn Sie immer zu diesem Arbeitsbereich in Ihrem Haus zurückkehren, um die Logistik für die Ausführung Ihres Betriebs zu erledigen - Rechnungsstellung, Terminvereinbarung und Zahlung Ihrer Geschäftsrechnungen.
Natürlich, wenn Sie tatsächlich Kunden, Kunden oder Patienten in Ihrem Home-Office treffen, umso besser.
Der einfache Weg, um Ihre Home Office Spesenabzug zu berechnen
Sie haben zwei Möglichkeiten, den Betrag Ihres Abzugs zu berechnen. Einer ist viel einfacher als der andere, aber Sie könnten sich ändern, wenn Sie ihn benutzen.
Die IRS bietet eine vereinfachte Option, die geeignet sein kann, wenn Ihr Home Office auf der kleinen Seite ist, bis zu 300 Quadratmetern. Multiplizieren Sie die Fläche mit $ 5 pro Quadratfuß. Da ist dein Abzug. Je kleiner Ihr Platz, desto geringer ist der Abzug, den Sie erhalten können. Die beiden oben genannten Kriterien gelten weiterhin - das Gebiet muss regelmäßig und ausschließlich genutzt werden und es muss Ihr Hauptgeschäftssitz sein.
Die Home Office Expense Deduction auf die alte Art beanspruchen
Die vereinfachte Option ist seit 2013 verfügbar. Zuvor mussten Home-Office-Unternehmer einige komplizierte Berechnungen durchlaufen, um zu ihren Abzügen zu kommen, und Sie könnten das immer noch tun, weil es Ihnen letztendlich mehr Geld sparen könnte.
Die kompliziertere Option verwendet IRS Form 8829 , um den Home-Office-Abzug zu berechnen. Dies erfordert, dass Sie den Prozentsatz der Gesamtfläche Ihres Hauses bestimmen und dann den Bereich, den Sie ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen. Wenn die Gesamtfläche 2.500 Quadratfuß beträgt und Ihr Arbeitsbereich 250 Quadratfuß beträgt, haben Sie Anspruch auf 10 Prozent der berechtigten Ausgaben für zu Hause, da diese für Ihr Unternehmen bestimmt sind. Teilen Sie die Gesamtnutzfläche Ihres Hauses durch Ihren Arbeitsbereich auf, um zu Ihrem Prozentsatz zu gelangen.
Sie können einen prozentualen Anteil der zulassungsfähigen Ausgaben, die auf dem prozentualen Anteil Ihres zu Hause genutzten Hauses entfallen, einschließlich dieser Ausgaben, übernehmen:
- Haftpflichtschäden (mit Grenzen)
- Hypothekenzinsen
- Grundsteuern
- Sicherheitssystem
- Hauseigentümerversicherung
- Direkte Kosten für die Verbesserung des Geschäftsbereichs Ihres Hauses
- Abschreibung auf den Wert Ihres Hauses
- Miete, wenn du dein Haus nicht besitzt
- Reparaturen in Ihrem Arbeitsbereich oder in Ihrem Arbeitsbereich
- Dienstprogramme
Sie können keine Ausgaben für das Heim einschließen, die nichts mit Ihrem Geschäft zu tun haben. Wenn Sie beispielsweise eine Terrasse auf der anderen Seite Ihres Hauses hinzufügen, können Sie diese nicht in die Berechnung des Abzugs einbeziehen.
Wenn Ihre gesamten zulässigen Hausausgaben $ 20.000 pro Jahr betragen, haben Sie Anspruch auf einen Abzug von 10%, da Sie 10% Ihres Hauses für geschäftliche Zwecke nutzen.
Ihr Abzug wäre $ 2.000, was bedeutet, dass Sie gerade $ 2.000 gespart haben, indem Sie einen Home-Office-Kostenabzug beansprucht haben - wahrscheinlich mehr, als wenn Sie sich für die vereinfachte Berechnung entschieden hätten.
Wie man einen Innenministerium-Abzug auf Ihrer Steuererklärung einschließt
Wenn Sie selbständig sind und Steuern als Einzelunternehmer oder Einzelmitglied LLC zahlen, würden Sie diesen Abzug in Zeile 30 von Anhang C mit Ihrer Steuererklärung melden. Weitere Informationen zu Geschäftsrechtsarten finden Sie in diesem Artikel zu Abzügen und Geschäftstypen für gewerbliche Zwecke. Dort finden Sie weitere Informationen dazu, wie und wo Sie diesen Abzug in Ihre Steuererklärung eingeben können. Wenn Sie ein Angestellter sind, können Sie diesen Abzug in Schedule A, Einzelpostenabzüge eingeben.
Nicht alle Privatunternehmen werden gleich behandelt
Nicht alle Heimunternehmen werden genau gleich behandelt. Sonderregeln gelten für den Tagespflegebetrieb und wenn Sie Ihre Wohnung zum Speichern von Inventar verwenden. Wenden Sie sich an einen Steuerberater oder Steuerberater, wenn dies der Fall ist.
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Haftungsausschluss
Dieser Artikel enthält allgemeine Informationen. Ich bin kein Steueranwalt oder Steuerberater. Schlagen Sie in den IRS-Publikationen nach und richten Sie Ihre Fragen an Ihren Steuerberater.