Ihr Home-based Business befindet sich in einer einzigartigen Steuersituation. Ihr Heimgeschäft kann alle üblichen Gewerbesteuerabzüge nehmen, aber einige arbeiten anders und einige sind einzigartig für Unternehmen.
Zwei Arten von Home Business Abzüge
Ihr Heimgeschäft kann zwei Arten von Abzügen nehmen. Es gibt Abzüge, die Sie und alle anderen Unternehmen ergreifen können, und es gibt Abzüge, für die Sie sich als Privatunternehmen qualifizieren müssen. Der Hauptabzug für den Privathaushalt bezieht sich auf Ihren Geschäftsraum, und es gibt einen zweistufigen Prozess, mit dem Sie die Nutzung Ihres Speicherplatzes abziehen können.
Da Sie in Ihrem Haus geschäftlich tätig sind, müssen Sie nachweisen, dass der Raum, den Sie für Ihr Geschäft nutzen, (a) Ihr Hauptgeschäftssitz ist und (b) regelmäßig und ausschließlich für Ihr Geschäft genutzt wird.
Nachdem Sie sich sicher sind, dass Ihre privaten Geschäftsräume für den Abzug qualifiziert sind, können Sie die zu verwendende Methode und festlegen
01 - Verstehen Sie den Hauptort des Geschäftskonzeptes
Bevor Sie anfangen, diese Steuerabzüge für Ihr Heimgeschäft zu nehmen, müssen Sie die IRS-Qualifikation erfüllen, dass Ihr Haus Ihr Hauptgeschäftssitz ist.
Wenn Ihr Zuhause Ihr einziger Geschäftsstandort ist, ist es einfach zu zeigen, dass es Ihr Hauptgeschäftssitz ist. Aber wenn Sie zu Hause und in einem Büro arbeiten, müssen Sie zwei Faktoren berücksichtigen:
- Die relative Bedeutung jedes Ortes und
- Die Zeit, die Sie an jedem Ort verbringen.
Der IRS berücksichtigt beide Faktoren, also müssen Sie in der Lage sein, Ihre Behauptung zu stützen, dass Ihr Haus Ihr Hauptgeschäftssitz ist. Verfolgen Sie, was Sie für Ihr Geschäft zu Hause tun (Arbeit am Computer, siehe Kunden) und wie viel Zeit Sie zu Hause im Vergleich zu einem Büro verbringen.
02 - Neue Alternative: Vereinfachte Berechnungsmethode für Home-Office-Bereiche
Das IRS hat eine neue, einfachere Berechnungsmethode für Home-Office-Raumabzüge angekündigt. Mit der alten oder der neuen einfacheren Methode können Sie die Hauskosten für den "regelmäßig und exklusiv" genutzten Raum für Ihr Eigenheim abziehen. Wenn Sie weniger Platz haben, können Sie mit der einfachen Methode Zeit und Fehler sparen.
Die einfache Methode eignet sich am besten für kleinere Standorte. Sie können $ 5 pro Quadratfuß für bis zu 300 Quadratfuß abziehen, für ein Maximum von $ 1.500 pro Jahr.
Der Vorteil dieser Methode ist, dass Sie nicht alle Ihre Hausausgaben aufzeichnen müssen und Berechnungen ausführen müssen, um den Prozentsatz zu ermitteln. Wenn Sie die vereinfachte Methode verwenden, können Sie keinen Abschreibungsabzug vornehmen , es handelt sich jedoch um eine Methode für einen kleinen Bereich.
03 - Berechnen Sie Ihren Geschäftsraumabzug
Dieser Artikel führt Sie durch den Prozess der Berechnung Ihres Geschäftsraumabzugs, indem Sie das Formular 8829 oder die vereinfachte Methode verwenden.
In Kürze umfasst der Prozess:
- Den Raum bestimmen, den Sie für Ihren Abzug und den Nutzraum Ihres Hauses verwenden werden.
- Auflisten aller Hausausgaben, die zur Berechnung Ihres Abzugs verwendet werden können. Einige sind direkt und einige indirekt.
- Probieren Sie sowohl die einfachen als auch die detaillierten Berechnungsmethoden aus, um zu sehen, welches für Ihr Heimgeschäft am besten ist.
04 - Verwenden Sie das Formular 8829, um Home Based Business Expenses zu berechnen
Sobald Sie sich entschieden haben, die detaillierte Methode zu verwenden, um den Abzug Ihres Eigenheims zu berechnen, ist es an der Zeit, mit der Arbeit zu beginnen. Um Abzüge für die geschäftliche Nutzung Ihres Heims korrekt berechnen zu können, müssen Sie das Formular 8829 verwenden .
- Teil I berechnet den prozentualen Anteil Ihres Hauses für das Geschäft.
- In Teil II geben Sie sowohl direkte als auch indirekte Ausgaben für Ihren privaten Geschäftsraum ein.
- Teil III ist die Berechnung der Abschreibungen. (Sie können die Abschreibung nicht verwenden, wenn Sie die vereinfachte Methode verwenden.)
- Teil IV ist ein Übertrag von Ausgaben für ein weiteres Jahr.
05 - Bereiten Sie sich auf ein IRS-Audit Ihres Home Business vor
Es gibt einen Mythos , dass die IRS zu Hause Unternehmen anspricht. Während dies nicht wahr ist, bedeutet, ein Haus zu haben bedeutet, dass Sie vorbereitet sein sollten, wenn der IRS zu Ihnen nach Hause kommt, um Ihr Hauptgeschäft zu überprüfen.
Der IRS möchte sicher sein, dass Sie nicht gegen die Anforderung verstoßen, dass Ihr Home Office "regelmäßig und ausschließlich" für geschäftliche Zwecke genutzt wird. CPA Gail Rosen beantwortet einige Fragen über die Verwendung des Home-Office.
06 - Beschränkungen für Abzüge im Home Based Business
Home-basierte Business-Abzüge sind begrenzt. Sie können die Hauptgeschäftskosten abziehen, um Ihr Jahresgeschäftsergebnis zu reduzieren, aber Sie können diese Abzüge nicht vornehmen, wenn sie zu einem Geschäftsverlust führen. Die Berechnung für dieses Limit ist kompliziert, und es ist in der Artikel-Verknüpfung oben enthalten.
07 - Abzug von Reisekosten zu und von einem Home Based Business
Wenn Sie Ihr Geschäft von zu Hause aus betreiben, können Sie geschäftsbedingte Kfz-Ausgaben unter Umständen für geschäftliche Zwecke hin und her abziehen.