Wie man Geschäftseinkommen definiert

Erklären Sie Ihr gesamtes Geschäftseinkommen auf Ihrer Einkommenssteuer?

Wie definiert die CRA Geschäftseinkommen?

Die Canada Revenue Agency (CRA) definiert das Geschäftseinkommen als Gesamtsumme des Geldwerts, den Sie aus allen Aktivitäten erhalten, die Sie für den Gewinn tätigen .

Es gibt zwei Punkte dieser Definition, die für Sie in Bezug auf Ihre kanadische Einkommenssteuer kritisch sind.

1) Geldwert

Ich benutze den Ausdruck "Geldwert" anstelle von "Geld", weil Geld möglicherweise nicht das ist, was Sie im Austausch für Ihre Arbeit oder die Waren oder Dienstleistungen erhalten, die Sie bereitstellen.

Ob Sie an jemandes Auto arbeiten und Ihnen Bargeld geben, wenn der Job erledigt ist, oder Sie Ihre Dienstleistungen gegen jemandes Auto tauschen, um im Austausch dafür Unterricht zu erhalten, wie man ein Computer-Software-Programm benutzt, nehmen Sie Einkommen entweder in Anspruch.

Der Punkt ist, dass Waren oder Dienstleistungen oder Kredite, die Sie durch Tauschhandel erhalten, auch als Geschäftseinkommen gelten, obwohl kein tatsächliches Geld den Besitzer wechselt. (Weitere Informationen hierzu finden Sie im Informationsbulletin IT-490 der Canada Revenue Agency, Barter Transactions.)

2) Die Summe insgesamt bedeutet alles

Wenn Sie auf der Website der Canada Revenue Agency nach "Einkommen" suchen, lesen Sie "Die Summe der in einem bestimmten Zeitraum erzielten Einnahmen". Dies beinhaltet Erlöse aus:

Beachten Sie, dass "die Summe aller Einnahmen" nicht auf die in Kanada eingenommenen Einnahmen beschränkt ist - das sind alle Einnahmen, die Sie irgendwo auf der Welt gemacht haben .

Produkte und Dienstleistungen, die an Privatpersonen und Unternehmen in anderen Ländern verkauft werden, gelten als Geschäftseinkommen.

Und wie Sie die Einnahmen machen, spielt für die CRA auch keine Rolle. Es ist wichtig zu erkennen, dass es aus steuerlicher Sicht keinen Unterschied zwischen einem Online-Geschäft und einem stationären Geschäft gibt .

Profite, die Sie aus dem Online- Geschäft machen , zählen auch als Geschäftseinkommen.

Und tatsächlich gibt es auch bei der Einkommensteuer keinen Unterschied zwischen einem legalen und einem illegalen Geschäft - wie zwei Regina-Drogendealer herausfanden (CBC.ca). Sie wurden nicht nur wegen illegalen Marihuana-Handels, Geldwäsche und anderer Straftaten verurteilt, sondern mussten auch Einkommenssteuer (und vermutlich auch Strafen) für ihre unrechtmäßig erworbenen Gewinne von etwa 190.000 Dollar entrichten. Der Richter des Finanzgerichts wies darauf hin, dass

"Es steht fest, dass ein Steuerpflichtiger unabhängig von seiner Herkunft seinem Einkommen unterliegt. Ein Steuerpflichtiger muss für alle seine Einkünfte zuverlässige Bücher und Aufzeichnungen führen, einschließlich der Einkünfte aus illegalen Quellen."

Haben Sie geschäftliches Einkommen, das Sie nicht deklarieren?

Manche Menschen sind verwirrt über den Umfang des Geschäftseinkommens. Zum Beispiel, weil sie kein Geschäft registriert haben , denken sie, dass sie das Formular T2125 nicht ausfüllen müssen und das Geschäftseinkommen erklären müssen, wenn sie ihr Einkommenssteuerformular T1 ausfüllen (siehe Muss ich die kanadische Einkommenssteuer ausfüllen?) Formular T2125? Und Wie man das Einkommenssteuerformular T1 als Geschäft abschließt ).

Oder sie denken, dass, weil sie nicht viel verkauft haben, das, was sie getan haben, nicht als Geschäftseinkommen gilt.

Aber das ganze Geld, das Sie verdienen, zählt, und wenn Sie Artikel für Profit verkauft haben (sogar nur ein paar!), Betreiben Sie laut der Canada Revenue Agency Geschäftsaktivitäten. Es gibt keine Mengenschwelle, wenn es darum geht, Güter gewinnbringend zu verkaufen. Beispielsweise:

Denken Sie daran, dass Ihr gesamtes weltweites Einkommen von der Regierung erwartet wird, dass Sie Ihre kanadische Einkommenssteuer angeben - unabhängig davon, ob Sie geschäftliches Einkommen online erwirtschaftet oder einen Scheck von Bayern erhalten haben.

Alles zählt.

Die Strafen für die Nichtmeldung Ihres gesamten Geschäftseinkommens

Wenn Sie Ihr gesamtes Geschäftseinkommen nicht melden, können Sie eine Strafe in Höhe von 10% des Betrags zahlen, den Sie nach Ihrer ersten Unterlassung nicht gemeldet haben.

Es wird schlimmer, "wenn Sie wissentlich oder unter Umständen, die sich auf grobe Fahrlässigkeit beziehen, an einer falschen Aussage oder Unterlassung in Ihrer Einkommensteuererklärung teilnehmen. Diese Strafe beträgt 50% der Steuer, die der Unterlassung oder falschen Erklärung zuzuschreiben ist" (Canada Revenue Agency ).

Erklären Sie Ihr Geschäftseinkommen

Sie müssen Ihr Geschäftseinkommen auf Ihrer kanadischen Einkommensteuererklärung angeben, indem Sie das Formular T2125 ausfüllen, wenn Sie ein Einzelunternehmen oder eine Partnerschaft betreiben und dann Ihr gesamtes Einkommen in die entsprechende Zeile der T1- Erklärung eintragen .

Wenn Sie eine Gesellschaft betreiben , würden Sie Ihr Geschäftseinkommen auf Ihrer T2 Unternehmenssteuererklärung angeben .

Für weitere Informationen siehe:

Ihre Einkommenssteuer für kleine Unternehmen und Kanada - Was Sie tun müssen und wie Sie es tun können .

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Beispiele: Geoffrey zeichnete sorgfältig die Spielsachen auf, die er an seinem Stand auf dem Weihnachtsmarkt verkaufte, weil er wusste, dass er erklären musste, was er mit seiner kanadischen Einkommensteuer als Geschäftseinkommen machte.