6 Home Based Business Steuerabzüge, die Sie nicht verpassen möchten

Ein Home-based-Geschäft in Kanada zu betreiben ist genauso wie bei anderen Einkommenssteuern. Unter der Annahme, dass Sie ein Einkommen haben, um es abzuschreiben, und Sie folgen den Regeln, können Sie eine Vielzahl von Geschäftsausgaben abziehen, wodurch die Höhe der Einkommensteuer, die Sie zahlen müssen, gesenkt wird .

Aber einer der Vorteile eines Home Based Business ist, dass es zusätzliche Einkommensteuerabzüge gibt, die Sie geltend machen können. Was folgt, ist keine erschöpfende Liste, sondern eher sechs der häufigsten Steuerbefreiungen in Kanada. Wie viele davon treffen auf Sie zu?

  • 01 - Kraftfahrzeugkosten

    Viele kanadische Home-based Business-Besitzer verwenden ihre persönlichen Fahrzeuge als Geschäftsfahrzeuge. Aus steuerlicher Sicht ist dies vorteilhaft, da Sie immer noch den Geschäftsanteil der Fahrzeugbenutzungsgebühren beanspruchen können, einschließlich:
    • Kraftstoff und Öl
    • Lizenzierung und Registrierung
    • Versicherung - Beachten Sie, dass die Zusatzversicherung für geschäftliche Zwecke (die Sie haben sollten) vollständig abzugsfähig ist. Wenn Ihr Fahrzeug nicht für den geschäftlichen Gebrauch versichert ist und Sie einen Unfall haben, während Sie geschäftlich unterwegs sind, wird Ihre Versicherung wahrscheinlich Ihre Forderung ablehnen.
    • Wartung und Reparaturen
    • "Zinsen auf Geld, das Sie ausleihen, um ein Kraftfahrzeug , Auto oder Passagierfahrzeug zu kaufen , mit dem Sie Einnahmen erzielen." (Canada Revenue Agency) Beachten Sie, dass die Höhe der Zinsen, die Sie für Geld, das Sie zum Kauf eines Darlehens ausgeben, abziehen kann Passagierfahrzeug.
    • Leasingkosten
    • Unfallreparatur - Bei einem Verkehrsunfall während der Fahrt können Sie die gesamten Reparaturkosten in Abzug bringen

    Die Fahrzeugkosten sind im Abschnitt "Kraftfahrzeug" der T2125 Geschäfts- oder Berufstätigkeit ausgewiesen.

    Steuertipp : Da Sie nur einen Teil Ihrer Kfz - Ausgaben abziehen können, wenn Sie ein Fahrzeug für geschäftliche und private Zwecke nutzen, verlangt die Canada Revenue Agency (CRA), dass Sie eine Aufzeichnung über die von Ihnen gefahrenen Kilometer und die Kilometer, die Sie fahren, um Geld zu verdienen, um Ihren Anspruch zu unterstützen. Ihre Kfz-Spesen werden anteilig für den Geschäftsanteil der gesamten in einem Steuerjahr gefahrenen Kilometer erfasst.

    In dem Beispiel, das sie im Business and Professional Income angeben, verwenden sie diese Zahlen, um herauszufinden, wie hoch die abzugsfähigen Geschäftsausgaben sind. ("Pauls" Geschäftskilometer werden durch seine gefahrenen Gesamtkilometer geteilt und mit seinen gesamten Fahrzeugkosten multipliziert, um die Basis für seinen Anspruch zu bilden.) Fahrzeuglogbücher sind in den Bürofachgeschäften erhältlich.

    Erfahren Sie, wie Sie ein vereinfachtes Logbuch für Einkommensteuerzwecke führen können.

    Für weitere Informationen zur Inanspruchnahme von Fahrzeugkosten siehe Welche Kfz-Ausgaben können Sie in Kanada einfordern?

  • 02 - Versicherung

    Da "Sie alle regulären gewerblichen Versicherungsprämien abziehen können, die Sie für alle Gebäude, Maschinen und Ausrüstungen, die Sie für Ihr Unternehmen verwenden," (T4072 Small Business Information Seminarmodul III Einkommenssteuer) abziehen, sollte sich die Home-Business-Versicherung qualifizieren.

    Home-basierte Business-Versicherung ist im Wesentlichen kommerziellen Charakter und ist völlig unabhängig von der Hausversicherung einer Person. (In der Tat, wenn Sie ein Geschäft von zu Hause aus führen und keine Home-basierte Business-Versicherung haben, laufen Sie das Risiko von überhaupt nicht abgedeckt werden, wenn etwas passiert, weil ein Home-Geschäft, dass Ihr Versicherer ist nicht bewusst, kann Ihre Hausratversicherung ungültig machen).

    Sie werden also auf jeden Fall eine Versicherung zu Hause für Ihren eigenen Schutz suchen und sie dann als geschäftlichen Abzug verwenden .

    Steuertipp: Sie können auch einen Teil der Kosten Ihrer Hausratversicherung abschreiben, wenn Ihr Hausunternehmen die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Hausnotierungen erfüllt (siehe 4. Sonstige Hausnutzungskosten unten) ). Diese Kosten sind gegebenenfalls Teil der Kosten, die Sie in Zeile 9945 des T1-Formulars geltend machen.

  • 03 - Büroausgaben

    Selbst wenn Ihr Büro nur ein Teil einer Theke in der Küche ist, wird Ihr Home-based Business Bürokosten zu beanspruchen haben. Der Haken hier ist, zwischen Bürokosten (Dinge wie Stifte, Briefmarken und Büroklammern, die Sie in Zeile 8810 des Einkommensteuerformulars T1 fordern) und abschreibungsfähigen Vermögenswerten (Dinge wie Aktenschränke , Desktops / Laptops, mobile Geräte, Drucker und andere Geräte, die unter die Regeln für Kapitalkostenzuschüsse fallen ).

    Da abnutzbare Vermögenswerte im Laufe der Zeit abnutzen, können Sie nur einen Teil ihrer ursprünglichen Kosten als Steuerabzug pro Jahr geltend machen. Wie viel Sie als Steuerabzug beanspruchen können, hängt davon ab, was der Vermögenswert oder die Immobilie ist; Die Einkommenssteuerverordnungen haben abschreibungsfähige Vermögenswerte in verschiedene Klassen mit unterschiedlichen Prozentsätzen der Kapitalkostenzulage unterteilt . Dieser Capital Cost Allowance-Hub auf der Website der Canada Revenue Agency enthält einen Leitfaden zu den gemeinsamen Klassen der abwertbaren Property.

    Steuertipp: Sie müssen keine Kapitalkostenzuschüsse in dem Jahr beantragen, in dem sie auftreten, und wenn Sie Ihren Capital Cost Allowance Claim weiterleiten, können Ihre Steuern später sinken, wenn Sie damit ein höheres Einkommen ausgleichen können. Weitere Informationen hierzu finden Sie unter 8 Steuerstrategien für kleine Unternehmen zur Senkung der Einkommensteuer .

  • 04 - Hypothekenzinsen und Vermögenssteuern

    Wenn Sie eine Hypothek auf Ihr Haus tragen und ein Home-based-Geschäft betreiben, können Sie Ihre Hypothekenzinsen unter den Kosten für den Hausgebrauch geltend machen - vorausgesetzt, Ihr Unternehmen erfüllt die Anforderungen für Abzüge für Unternehmen.

    Im Allgemeinen können Sie Ausgaben für die geschäftliche Nutzung eines Arbeitsbereichs in Ihrem Heim abziehen, solange:

    Wenn Sie Ihr eigenes Haus besitzen und ein Haus-gegründetes Geschäft laufen, können Sie Ihre Grundsteuer als Ausgaben auch beanspruchen.

    Wenn Sie mieten, können Sie die Kosten für Ihre Miete abziehen.

    Es gibt jedoch einen Haken; Sie können nur einen Teil dieser Ausgaben abziehen, abhängig davon, wie viel Ihres Lebensraums und Ihrer Zeit tatsächlich der geschäftlichen Nutzung gewidmet ist. Die Berechnung der Home-Based Business Tax Deduction erläutert Schritt für Schritt.

    Steuertipp: Von der Canada Revenue Agency: "Sie können das Diagramm" Berechnung von Hausgebrauchskosten für Unternehmen "auf dem Formular T2125 verwenden, um Ihren zulässigen Anspruch auf Spesen für geschäftliche Zwecke zu berechnen. Die Kosten, die Sie in der Zeile 9945 geltend machen, dürfen an keiner anderen Stelle geltend gemacht werden.

  • 05 - Sonstige betriebliche Ausgaben

    Neben Hypothekenzinsen, Grundsteuern und / oder Mieten gibt es weitere Kosten, die von privaten Geschäftsanbietern, die Anspruch auf Abzüge von Geschäftsnutzungen haben, geltend gemacht werden können.

    Einige der häufigsten sind:

    • Hitze
    • Beleuchtung
    • Wasser
    • Wartung und Reparaturen
    • Reinigungsmaterialien
    • Telefon
    • Internetverbindung

    Denken Sie daran, "Sie können alle angemessenen laufenden Kosten, die Ihnen entstehen, um geschäftliches Einkommen zu erzielen, abziehen" (Canada Revenue Agency) für Ihr Home-based Business. Wie Sie in Punkt 4 gelesen haben, können Sie jedoch nur den Teil dieser Ausgaben abziehen, der sich auf die geschäftliche Nutzung bezieht, und was Sie hier geltend machen, kann an keiner anderen Stelle geltend gemacht werden. Kein doppeltes Tauchen!

    Steuertipp: Von der Canada Revenue Agency: "Käufe und Geschäftsausgaben müssen ... mit einer Verkaufsrechnung , einer Kauf- und Verkaufvereinbarung, einer Quittung oder einem anderen Beleg, der die Ausgaben unterstützt, nachgewiesen werden."

  • 06 - Übertragung von nicht genutztem Arbeitsraum in Hauskosten

    Sie können keine betriebswirtschaftlichen Ausgaben verwenden, um einen Geschäftsverlust zu verursachen oder zu erhöhen. Wenn Sie also mehr Ausgaben als Einkommen für Ihr Heimgeschäft haben, haben Sie, was die Canada Revenue Agency ungenutzten Arbeitsplatz in Home Expenses nennt, den Sie in das nächste Jahr übertragen können.

    Wie bei der ungenutzten Kapitalkostenerstattung ist das Schöne daran, dass Sie diese Aufwendungen im darauf folgenden Steuerjahr nicht unbedingt geltend machen müssen. Wenn Ihr Heimgeschäft weiterhin die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Betriebsausgaben erfüllt, wird "ein unbegrenzter Übertrag gewährt" (CRA), was bedeutet, dass Sie diese nicht beanspruchten Ausgaben verwenden können, wenn höhere Erträge in einem späteren Jahr ausgeglichen werden sollen .

    Wie alles, was mit Steuern zu tun hat, sind sorgfältige Aufzeichnungen ein Muss; Alle Ihre Abzüge müssen mit Belegen dokumentiert werden . Aber wenn Sie ein Geschäft zu Hause haben, sind dies Steuerabzüge, die Sie nicht verpassen wollen.

    Es gibt viele andere Einkommenssteuerabzüge für kleine Unternehmen in Kanada, über die Sie in diesen Artikeln lesen können:

    Alle möglichen Steuerabzüge sind es wert, sich selbst zu überprüfen und / oder mit Ihrem Steuerberater zu diskutieren - was auch ein Steuerabzug ist!

    Siehe auch:

    Die beste Buchhaltungssoftware für kleine Unternehmen

    Wie man ein Haus-gegründetes Geschäft beginnt, das Erfolg hat

    10 Möglichkeiten, Ihr Geschäft zu begründen

    10 Wege zur Senkung der Geschäftskosten