Ein Home-based-Geschäft in Kanada zu betreiben ist genauso wie bei anderen Einkommenssteuern. Unter der Annahme, dass Sie ein Einkommen haben, um es abzuschreiben, und Sie folgen den Regeln, können Sie eine Vielzahl von Geschäftsausgaben abziehen, wodurch die Höhe der Einkommensteuer, die Sie zahlen müssen, gesenkt wird .
Aber einer der Vorteile eines Home Based Business ist, dass es zusätzliche Einkommensteuerabzüge gibt, die Sie geltend machen können. Was folgt, ist keine erschöpfende Liste, sondern eher sechs der häufigsten Steuerbefreiungen in Kanada. Wie viele davon treffen auf Sie zu?
01 - Kraftfahrzeugkosten
- Kraftstoff und Öl
- Lizenzierung und Registrierung
- Versicherung - Beachten Sie, dass die Zusatzversicherung für geschäftliche Zwecke (die Sie haben sollten) vollständig abzugsfähig ist. Wenn Ihr Fahrzeug nicht für den geschäftlichen Gebrauch versichert ist und Sie einen Unfall haben, während Sie geschäftlich unterwegs sind, wird Ihre Versicherung wahrscheinlich Ihre Forderung ablehnen.
- Wartung und Reparaturen
- "Zinsen auf Geld, das Sie ausleihen, um ein Kraftfahrzeug , Auto oder Passagierfahrzeug zu kaufen , mit dem Sie Einnahmen erzielen." (Canada Revenue Agency) Beachten Sie, dass die Höhe der Zinsen, die Sie für Geld, das Sie zum Kauf eines Darlehens ausgeben, abziehen kann Passagierfahrzeug.
- Leasingkosten
- Unfallreparatur - Bei einem Verkehrsunfall während der Fahrt können Sie die gesamten Reparaturkosten in Abzug bringen
Die Fahrzeugkosten sind im Abschnitt "Kraftfahrzeug" der T2125 Geschäfts- oder Berufstätigkeit ausgewiesen.
Steuertipp : Da Sie nur einen Teil Ihrer Kfz - Ausgaben abziehen können, wenn Sie ein Fahrzeug für geschäftliche und private Zwecke nutzen, verlangt die Canada Revenue Agency (CRA), dass Sie eine Aufzeichnung über die von Ihnen gefahrenen Kilometer und die Kilometer, die Sie fahren, um Geld zu verdienen, um Ihren Anspruch zu unterstützen. Ihre Kfz-Spesen werden anteilig für den Geschäftsanteil der gesamten in einem Steuerjahr gefahrenen Kilometer erfasst.
In dem Beispiel, das sie im Business and Professional Income angeben, verwenden sie diese Zahlen, um herauszufinden, wie hoch die abzugsfähigen Geschäftsausgaben sind. ("Pauls" Geschäftskilometer werden durch seine gefahrenen Gesamtkilometer geteilt und mit seinen gesamten Fahrzeugkosten multipliziert, um die Basis für seinen Anspruch zu bilden.) Fahrzeuglogbücher sind in den Bürofachgeschäften erhältlich.
Erfahren Sie, wie Sie ein vereinfachtes Logbuch für Einkommensteuerzwecke führen können.
Für weitere Informationen zur Inanspruchnahme von Fahrzeugkosten siehe Welche Kfz-Ausgaben können Sie in Kanada einfordern?
02 - Versicherung
Home-basierte Business-Versicherung ist im Wesentlichen kommerziellen Charakter und ist völlig unabhängig von der Hausversicherung einer Person. (In der Tat, wenn Sie ein Geschäft von zu Hause aus führen und keine Home-basierte Business-Versicherung haben, laufen Sie das Risiko von überhaupt nicht abgedeckt werden, wenn etwas passiert, weil ein Home-Geschäft, dass Ihr Versicherer ist nicht bewusst, kann Ihre Hausratversicherung ungültig machen).
Sie werden also auf jeden Fall eine Versicherung zu Hause für Ihren eigenen Schutz suchen und sie dann als geschäftlichen Abzug verwenden .
Steuertipp: Sie können auch einen Teil der Kosten Ihrer Hausratversicherung abschreiben, wenn Ihr Hausunternehmen die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Hausnotierungen erfüllt (siehe 4. Sonstige Hausnutzungskosten unten) ). Diese Kosten sind gegebenenfalls Teil der Kosten, die Sie in Zeile 9945 des T1-Formulars geltend machen.
03 - Büroausgaben
Da abnutzbare Vermögenswerte im Laufe der Zeit abnutzen, können Sie nur einen Teil ihrer ursprünglichen Kosten als Steuerabzug pro Jahr geltend machen. Wie viel Sie als Steuerabzug beanspruchen können, hängt davon ab, was der Vermögenswert oder die Immobilie ist; Die Einkommenssteuerverordnungen haben abschreibungsfähige Vermögenswerte in verschiedene Klassen mit unterschiedlichen Prozentsätzen der Kapitalkostenzulage unterteilt . Dieser Capital Cost Allowance-Hub auf der Website der Canada Revenue Agency enthält einen Leitfaden zu den gemeinsamen Klassen der abwertbaren Property.
Steuertipp: Sie müssen keine Kapitalkostenzuschüsse in dem Jahr beantragen, in dem sie auftreten, und wenn Sie Ihren Capital Cost Allowance Claim weiterleiten, können Ihre Steuern später sinken, wenn Sie damit ein höheres Einkommen ausgleichen können. Weitere Informationen hierzu finden Sie unter 8 Steuerstrategien für kleine Unternehmen zur Senkung der Einkommensteuer .
04 - Hypothekenzinsen und Vermögenssteuern
Im Allgemeinen können Sie Ausgaben für die geschäftliche Nutzung eines Arbeitsbereichs in Ihrem Heim abziehen, solange:
- der Arbeitsplatz ist Ihr Hauptgeschäftssitz; oder
- Sie nutzen den Platz nur, um Ihr Geschäftseinkommen zu verdienen, und Sie verwenden es regelmäßig und kontinuierlich, um Ihre Kunden , Kunden oder Patienten zu treffen (Canada Revenue Agency).
Wenn Sie Ihr eigenes Haus besitzen und ein Haus-gegründetes Geschäft laufen, können Sie Ihre Grundsteuer als Ausgaben auch beanspruchen.
Wenn Sie mieten, können Sie die Kosten für Ihre Miete abziehen.
Es gibt jedoch einen Haken; Sie können nur einen Teil dieser Ausgaben abziehen, abhängig davon, wie viel Ihres Lebensraums und Ihrer Zeit tatsächlich der geschäftlichen Nutzung gewidmet ist. Die Berechnung der Home-Based Business Tax Deduction erläutert Schritt für Schritt.
Steuertipp: Von der Canada Revenue Agency: "Sie können das Diagramm" Berechnung von Hausgebrauchskosten für Unternehmen "auf dem Formular T2125 verwenden, um Ihren zulässigen Anspruch auf Spesen für geschäftliche Zwecke zu berechnen. Die Kosten, die Sie in der Zeile 9945 geltend machen, dürfen an keiner anderen Stelle geltend gemacht werden.
05 - Sonstige betriebliche Ausgaben
Einige der häufigsten sind:
- Hitze
- Beleuchtung
- Wasser
- Wartung und Reparaturen
- Reinigungsmaterialien
- Telefon
- Internetverbindung
Denken Sie daran, "Sie können alle angemessenen laufenden Kosten, die Ihnen entstehen, um geschäftliches Einkommen zu erzielen, abziehen" (Canada Revenue Agency) für Ihr Home-based Business. Wie Sie in Punkt 4 gelesen haben, können Sie jedoch nur den Teil dieser Ausgaben abziehen, der sich auf die geschäftliche Nutzung bezieht, und was Sie hier geltend machen, kann an keiner anderen Stelle geltend gemacht werden. Kein doppeltes Tauchen!
Steuertipp: Von der Canada Revenue Agency: "Käufe und Geschäftsausgaben müssen ... mit einer Verkaufsrechnung , einer Kauf- und Verkaufvereinbarung, einer Quittung oder einem anderen Beleg, der die Ausgaben unterstützt, nachgewiesen werden."
06 - Übertragung von nicht genutztem Arbeitsraum in Hauskosten
Wie bei der ungenutzten Kapitalkostenerstattung ist das Schöne daran, dass Sie diese Aufwendungen im darauf folgenden Steuerjahr nicht unbedingt geltend machen müssen. Wenn Ihr Heimgeschäft weiterhin die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Betriebsausgaben erfüllt, wird "ein unbegrenzter Übertrag gewährt" (CRA), was bedeutet, dass Sie diese nicht beanspruchten Ausgaben verwenden können, wenn höhere Erträge in einem späteren Jahr ausgeglichen werden sollen .
Wie alles, was mit Steuern zu tun hat, sind sorgfältige Aufzeichnungen ein Muss; Alle Ihre Abzüge müssen mit Belegen dokumentiert werden . Aber wenn Sie ein Geschäft zu Hause haben, sind dies Steuerabzüge, die Sie nicht verpassen wollen.
Es gibt viele andere Einkommenssteuerabzüge für kleine Unternehmen in Kanada, über die Sie in diesen Artikeln lesen können:
- Die am meisten übersehenen Steuerabzüge für kanadische Kleinunternehmen
- Business Expenses Index für kanadische Unternehmen
- Kanadische Einkommenssteuer FAQs für kleine Unternehmen
- Wie man das Einkommenssteuerformular T1 als Geschäft vervollständigt
- So berechnen Sie Kapitalkostenzuschuss
- Kanadische Einkommensteuer und Ihr kleines Unternehmen
- Leitfaden zur Einkommenssteuer für kanadische Unternehmen
- Investment Tax Credits für kanadische Kleinunternehmen
Alle möglichen Steuerabzüge sind es wert, sich selbst zu überprüfen und / oder mit Ihrem Steuerberater zu diskutieren - was auch ein Steuerabzug ist!
Siehe auch:
Die beste Buchhaltungssoftware für kleine Unternehmen
Wie man ein Haus-gegründetes Geschäft beginnt, das Erfolg hat
10 Möglichkeiten, Ihr Geschäft zu begründen
10 Wege zur Senkung der Geschäftskosten