Vorbereitung und Einreichung der kanadischen Einkommenssteuer
Welche kanadische Steuererklärung benötigen Sie für Ihr kleines Unternehmen?
Die Steuererklärung, die Sie für Ihr kleines Unternehmen ausfüllen und einreichen müssen, hängt davon ab, wie Ihr Unternehmen strukturiert ist.
Wenn Ihr Unternehmen ein Einzelunternehmen oder eine Partnerschaft ist , melden Sie Ihr Geschäftseinkommen auf Ihrem Einkommenssteuerformular T1. Ihr kleines Geschäft sind Sie sozusagen, und das T1 Steuererklärungspaket enthält das Formular T2125 (Statement of Business oder Professional Activities), mit dem Sie Ihr Geschäftseinkommen melden.
Wenn Ihr Kleinunternehmen inkorporiert ist , melden Sie Ihr Geschäftseinkommen auf einer T2 Körperschaftsteuererklärung. Rechtlich gesehen ist Ihr inkorporiertes Kleinunternehmen eine separate Einheit und muss seine eigene kanadische Einkommensteuererklärung ausfüllen und einreichen. (Beachten Sie, dass Sie als separate juristische Person auch Ihre eigene Einkommensteuererklärung T1 ausfüllen und einreichen müssen.)
Welche Geschäftsausgaben sind berechtigte kanadische Einkommensteuerabzüge?
Bevor Sie sich hinsetzen, um Ihre kanadische Einkommensteuererklärung auszufüllen oder Ihre Steuererklärung und alle Ihre relevanten Formulare und Dokumente an Ihren Buchhalter zu senden , ist es hilfreich zu wissen, welche Geschäftsausgaben als kanadische Einkommenssteuerabzüge gelten und welche nicht.
- Maximieren Sie Ihre Business Income Tax Deductions - Diese erste Rate der Vorbereitung Ihrer kanadischen Einkommensteuer deckt Ihre Einnahmen, Einkommenssteuerabzüge im Zusammenhang mit den Kosten der Geschäftstätigkeit und Einkommensteuerabzüge für Home-based Unternehmen.
- Weitere Möglichkeiten zur Maximierung Ihrer Unternehmenssteuerabzüge - Erfahren Sie die Regeln für Fahrzeuggeschäftsausgaben, Reisekosten, die Beschäftigung Ihres Kindes oder Ehepartners, Werbekosten und die Art von Geschäftsausgaben, die in die Kategorie "Sonstige" der Canada Revenue Agency fallen.
- Der Canadian Business Expenses Index bietet eine schnelle Möglichkeit, herauszufinden, ob eine bestimmte Geschäftsausgabe als legaler kanadischer Einkommensteuerabzug gilt und welche Regeln für die Inanspruchnahme dieser besonderen Geschäftsausgaben gelten.
Home-Based kanadischen Einkommensteuerabzüge
- Home Maintenance & Home Ownership Einkommensteuerabzüge - Ein Home-based Business Owner hat einige kanadische Einkommensteuervorteile. Geschäftsausgaben im Zusammenhang mit Hauspflege und Wohneigentum sind zwei häufige Arten von Geschäftsausgaben zu Hause Geschäftsinhaber übersehen.
- 6 Home-Based Einkommensteuerabzüge, die Sie nicht verpassen möchten - Während diese sechs kanadischen Einkommenssteuerabzüge nicht die einzigen Geschäftsausgaben sind, die Sie möglicherweise geltend machen können, wenn Sie ein Home-based Business betreiben, das qualifiziert ist, " re "die beste" in Bezug auf die Verringerung der Höhe der Einkommensteuer, die Sie schulden.
- Die Berechnung der Home-Based Business Tax Deduction erläutert die Regeln für die Inanspruchnahme der betriebswirtschaftlichen Ausgaben und die Berechnung des Abzugsbetrags, wenn Ihr Home-based Business berechtigt ist.
Andere kanadische Einkommensteuerabzüge, über die Sie Bescheid wissen sollten
- Kapitalkostenzuschuss - Keine Erörterung der kanadischen Einkommensteuer und kleiner Unternehmen wäre vollständig, ohne die Kapitalkostenzulage (Capital Cost Allowance, CCA) zu erwähnen. Hier erfahren Sie, wie Sie CCA berechnen und wie Sie Ihren Kapitalkosten-Allowance-Anspruch optimal nutzen können .
- RRSPs - Registered Retirement Savings Plans sind die beste kanadische Einkommensteuerabzug für kanadische Kleinunternehmen , die als Einzelunternehmen oder Partnerschaften strukturiert sind. Finden Sie heraus, wie hoch die RRSP-Beitragsgrenzen sind und wie Sie Ihre RRSP-Beiträge für die maximale Einkommenssteuer beeinflussen können.
- SR & ED - Viele kleine Unternehmen haben den Eindruck, dass steuerliche Anreize für Forschung und Entwicklung etwas sind, was nur größere oder inkorporierte Unternehmen nutzen können, was nicht stimmt. Das SR & ED-Steuergutschriftprogramm kann auch für Ihr kleines Unternehmen gelten.
- Geschenke an Angestellte als kanadische Einkommensteuerabzüge - Wenn Sie die großzügige Art von Arbeitgeber sind, der Ihre Angestellten schenkt, werden Sie dieses Stück auf den Einkommenssteuerabzugsregeln für gifting lesen wollen.
Kanadische Einkommensteuerartikel für Heimwerker
- Ihre erste Einkommenssteuererklärung bietet Details zum Ausfüllen der Einkommenssteuererklärung T1, der kanadischen Einkommenssteuererklärung, die Sie ausfüllen und einreichen müssen, wenn Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen oder Partnerschaft strukturiert ist.
- Wenn Sie eine Gesellschaft besitzen, die Geschäfte in Kanada tätigt, finden Sie im Corporate Tax Canada Guide Informationen zur Vorbereitung und Einreichung der Körperschaftsteuer, einschließlich der aktuellen Körperschaftsteuersätze, die die T2-Short-Rendite bei der Körperschaftssteuer verwenden können ist fällig und mehr.
- Top Canadian Tax Software Programs präsentiert, was ich für die beste Steuersoftware für kleine Unternehmen halte. Die meisten von diesen können verwendet werden, um T2 Körperschaftssteuererklärungen sowie T1 Einkommensteuererklärungen zu vervollständigen.
- Fragen tauchen immer dann auf, wenn Sie an Ihrer Einkommenssteuer arbeiten. Diese kanadischen Einkommenssteuer-FAQs für kleine Unternehmen bieten Antworten auf Fragen, die davon abhängen, wie sich ein Geschäft, das im betreffenden Steuerjahr kein Geld gemacht hat, auf Ihr Geschäft auswirkt, wenn Sie die geschuldete kanadische Einkommensteuer nicht bezahlen können.
Wenn ein Buchhalter Ihre kanadische Einkommenssteuer vorbereitet
Viele kleine Unternehmen bevorzugen, einen Buchhalter oder andere zertifizierte Steuerberater ihre kanadischen Einkommensteuererklärungen für sie abzuschließen, anstatt sie selbst zu tun. Know-how und Zeit sparen sind zwei offensichtliche Gründe, aber ein Steuerfachmann "Siegel" auf der kanadischen Einkommensteuererklärung Ihres kleinen Unternehmens kann auch Sorgen sparen.
- Das Wichtigste zuerst, wenn Sie diesen Weg wählen. Erfahren Sie, wie Sie einen guten Buchhalter finden, wenn Ihr kleines Unternehmen noch keinen Buchhalter hat.
- Nur eine Schublade mit verschiedenen Dokumenten zu Ihrem Buchhalter zu nehmen, ist eine wirklich schlechte (und teure) Idee. Abrufen Ihrer Steuerdatensätze für Ihren Buchhalter informiert darüber, welche Dokumente Ihr Buchhalter oder anderer zertifizierter Steuervorbereiter wirklich benötigt.
Artikel für diejenigen, die die kanadische Körperschaftsteuererklärung ausfüllen
- Der Canadian Corporate Tax Guide ist Ihre Steuerinformationsseite, wenn Sie eine Gesellschaft in Kanada betreiben. Es enthält die Einzelheiten zur Vorbereitung und Einreichung der Körperschaftsteuer, einschließlich der aktuellen Körperschaftsteuersätze, die den T2 Short Return verwenden können, wenn Körperschaftssteuer fällig wird und mehr.
- Steuerlich sind nicht alle kanadischen Unternehmen gleichgestellt. Hier sind die verschiedenen Arten von Unternehmen in Kanada, da sie sich auf die kanadische Körperschaftssteuer beziehen.
- Top Canadian Tax Software Programs enthält kanadische Steuer-Software, die Ihnen helfen kann, Ihre T2 Corporate Tax Return abzuschließen und einzureichen, wenn Sie Ihre eigene kanadische Körperschaftssteuererklärung abgeben möchten.
Sollten Sie Ihr kleines Unternehmen integrieren ?
Eine verminderte Haftung (im Vergleich zu einer Einzelfirma oder Partnerschaft) und Gewerbesteuervorteile sind zwei der häufigsten Gründe für die Wahl der Unternehmensform. Aber ist es die richtige Wahl für Ihr kleines Unternehmen?
- Lesen Sie zuerst die Vor- und Nachteile der Gründung und sehen Sie, ob die Vorteile in Ihrem Fall die Nachteile überwiegen.
- Dann werfen Sie einen Blick auf die Steuervorteile der kanadisch kontrollierten Privatgesellschaft . Wenn Sie eingliedern wollen, ist dies die Art von kanadischen Unternehmen, die Sie steuerlich haben möchten.
Einreichung Ihrer kanadischen Einkommenssteuer
Wenn Sie einen Buchhalter oder andere professionelle Einkommensteuerersteller haben, füllen Sie Ihre kanadische Einkommenssteuererklärung für Sie aus, es ist üblich für Sie, auch Ihre Einkommensteuerformulare für Sie einzureichen. Wenn Sie Ihre kanadische Einkommenssteuererklärung selbst einreichen, bietet die Canada Revenue Agency mehrere verschiedene Optionen an.
- Einzelpersonen (diejenigen, die T1 persönliche Einkommensteuererklärungen einreichen) können ihre Einkommensteuererklärungen elektronisch einreichen, indem sie Netfile verwenden, wenn sie die Bedingungen erfüllen. (Efile ist die Version von Netfile, die von Steuerberatern verwendet wird.) Elektronische Archivierung ist auch für Unternehmen verfügbar.
- Einzelpersonen können ihre Einkommenssteuererklärungen auch per Post oder Hand an das zuständige Finanzamt der Canada Revenue Agency senden.
Internet Einreichung einer T2 (Corporate) Steuererklärung
Da die meisten Unternehmen bereits kommerzielle Steuerbearbeitungssoftware nutzen, hat die CRA für Unternehmen mit einem Bruttoumsatz von über 1 Million US-Dollar eine obligatorische Internet-Anmeldung eingeführt (obwohl alle Unternehmen aufgefordert werden, elektronisch einzureichen). Die einzigen Ausnahmen sind Versicherungsgesellschaften, einige nicht ansässige Unternehmen und andere mit einzigartigen Berichtspflichten.
Der Bruttoumsatz wird aus den GIFI (General Index of Financial Information) Einzelposten aus den Jahresabschlüssen übernommen:
Bruttoumsatz = Zeile 8299 (Gesamtumsatz) + Zeile 9659 (Gesamtumsatz)
Eine Gesellschaft, die der Internet-Anmeldung unterliegt, kann noch eine Papierrücksendung einreichen; Die CRA wird jedoch eine Strafzahlung in Höhe von 1000 US-Dollar für die weitere Bearbeitung einkalkulieren.
Verwenden der CRA Online-Konten
Der CRA bietet Online-Konten, um Ihre Steuerinformationen besser zu überwachen, unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen inkorporiert ist oder nicht. Weitere Informationen hierzu finden Sie in den Canada Revenue Agency Online-Konten für Unternehmen , einschließlich der Registrierung.
Im nächsten Jahr die kanadische Einkommensteuerlast leichter machen
- Während die meisten von uns das Business-Records-Management als Scut-Arbeit betrachten und ihr eine niedrige Priorität geben, erleichtert ein gutes Records-Management nicht nur unser Arbeitsleben, sondern kann uns auch zur Steuerzeit echte Entlastung bringen. Hier sind 7 Möglichkeiten, die Aufzeichnung einfach zu halten .
- Es gibt legale Möglichkeiten, die Höhe der kanadischen Einkommenssteuer zu reduzieren, die Ihr kleines Unternehmen jedes Steuerjahr zahlen muss, aber Sie müssen Maßnahmen ergreifen, um dies zu erreichen. Beginnen Sie mit 8 Steuerstrategien, um Ihre Steuerermäßigungen zu maximieren .