Wie melde ich große Geldtransaktionen an den IRS?

Bartransaktionen über 10.000 US-Dollar müssen auf dem IRS-Formular 8300 gemeldet werden

Das IRS-Formular 8300 ist das Ergebnis der zunehmenden Besorgnis der US-Regierung über Geldwäsche nach den Ereignissen vom 11. September. Geldwäsche bezieht sich auf die Praxis, Bargeld zu verwenden, um Gelder von illegalen Aktivitäten auf juristische Personen zu übertragen, insbesondere zur Unterstützung des Terrorismus.

Der Patriot Act von 2001 wurde nach dem 11. September verabschiedet und dehnte die geltenden Gesetze aus, um Terrorismus und andere illegale Handlungen zu bekämpfen.

Die Einhaltung des Gesetzes "bietet wertvolle Informationen, die diejenigen, die Steuerhinterziehung und diejenigen, die vom Drogenhandel und andere kriminelle Aktivitäten profitieren, stoppen können", so der Internal Revenue Service.

Aber schon vor dem 11. September machte sich die US-Regierung Sorgen wegen Geldwäsche. Das Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäscherei wurde 1986 verabschiedet. Die meisten Gesetze waren auf Banken und andere Finanzinstitute ausgerichtet. Aber auch eine Rückstellung zur Überwachung großer Bargeldtransaktionen wurde aufgenommen.

Wer muss Cash-Transaktionsberichte einreichen?

Jeder in einem Geschäft oder Geschäft, die $ 10.000 oder mehr in bar in einer einzigen Transaktion oder mehreren damit verbundenen Transaktionen erhält, muss den Empfang des Geldes an die IRS melden. "Unternehmen" ist definiert als jede rechtliche Struktur, einschließlich Einzelunternehmen und Unternehmen. Immobilien, Trusts und Vereine unterliegen ebenfalls dem Patriot Act.

Das Berichtsformular ist Formular 8300.

Wann ist Formular 8300 erforderlich?

Formular 8300 - Bericht über Barzahlung Über $ 10.000 müssen an den IRS als Benachrichtigung über alle Barzahlungen, die Ihr Unternehmen in diesem Betrag oder mehr erhalten hat, gesendet werden.

Bargeld ist definiert als Münzen oder Währung. Persönliche Schecks, Schecks, Bankschecks, Reiseschecks oder Zahlungsanweisungen mit einem Nennwert von mindestens 10.000 US-Dollar sind nicht eingeschlossen.

Finanzinstitute legen den FinCEN-Bericht 112 vor, wenn diese Instrumente mit einer Währung gekauft werden, wodurch das Formular 8300 überflüssig wird.

Das Formular 8300 ist erforderlich, wenn sie einen Nennwert von weniger als 10.000 US-Dollar haben, die Gesamttransaktion jedoch mehr als 10.000 US-Dollar beträgt und der Restbetrag in bar bezahlt wird.

Diese Transaktionen finden häufig in bestimmten Unternehmen statt, einschließlich derjenigen, die Schmuck, Möbel, Wasserfahrzeuge, Flugzeuge, Autos, Immobilien und Versicherungen verkaufen. Pfandleiher treffen wahrscheinlich auf Situationen, die das Formular 8300 erfordern, ebenso wie Anwälte und Reisebüros.

Befolgen Sie diese Checkliste, um festzustellen, ob Sie Folgendes melden müssen:

Formular 8300 Anweisungen

Sie müssen die korrekte Steueridentifikationsnummer oder Sozialversicherungsnummer der Person, von der Sie das Geld erhalten haben, und das Formular 8300 innerhalb von 15 Tagen nach Erhalt der Zahlung angeben.

Wenn der 15. Tag auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag fällt, haben Sie bis zum nächsten Werktag Zeit. Sie können das Formular elektronisch übermitteln oder das Formular an das IRS im Detroit Computing Center, Postfach 32621, Detroit, MI 48232, senden.

Wenn Sie aus irgendeinem Grund verdächtig auf die Transaktion sind, müssen Sie nicht warten, um Formular 8300 zu archivieren. Melden Sie Ihre Bedenken so bald wie möglich der IRS Criminal Investigation Division.