- Um sich auf den Verkauf des Geschäfts vorzubereiten
- Wenn sich der Besitz ändert - der Haupteigentümer verlässt zum Beispiel das Geschäft
- Wenn eine Bewertung für ein Großkredit für die Erweiterung angefordert wird
Wie funktioniert der Geschäftsbewertungsprozess?
Der Prozess beginnt mit einem Anruf bei einem Spezialisten für Unternehmensbewertungen, in der Regel einem Gutachter, der auf diese Art von Bewertungen spezialisiert ist.
Zusätzlich zur visuellen Inspektion der Eigentums- und Inventarüberprüfungen muss jemand (normalerweise der Eigentümer oder eine bestimmte Person) viele Dokumente und andere Informationen sammeln, die in dem Bericht verwendet werden sollen.
Hier ist eine Liste von Dokumenten, die für einen Geschäftsbewertungsbericht angefordert werden können.
Informationen, die zum Erstellen eines Geschäftsbewertungsberichts benötigt werden
- Eine detaillierte Beschreibung dessen, was zum Verkauf steht. Ist das gesamte Geschäft zu verkaufen oder nur die Vermögenswerte? Wird das ein Aktienverkauf sein?
- Details darüber, was nicht zu verkaufen ist . Gibt es bestimmte Geschäftswerte, die nicht verkauft werden? Gibt es Einkommensströme, die zurückgehalten werden?
- Eine Geschichte des Unternehmens , so dass der Gutachter etwas über das Unternehmen erfahren kann, um seine Liquidität, Lebensfähigkeit und Zahlungsfähigkeit zu bewerten. Dieser Teil der Bewertung ist besonders wichtig, wenn das Unternehmen Aktien besitzt oder mehrere Eigentümer haben.
- Eine Bilanz für jedes Quartal für die letzten drei bis fünf Jahre (abhängig davon, wie lange das Unternehmen existiert)
- Gewinn- und Verlustrechnungen und andere Abschlüsse für jedes Quartal für die letzten drei bis fünf Jahre (abhängig davon, wie lange das Unternehmen existiert)
- Finanzielle Prognosen des Unternehmens (Bilanzen und Erfolgsrechnungen) für fünf Jahre, falls verfügbar
- Details zur Branche und zum Marktanteil des Unternehmens in dieser Branche
- Detaillierte demographische Informationen über den Markt des Unternehmens
- Eine detaillierte Wettbewerbsanalyse, einschließlich der besten Wettbewerber und ihrer Produkte / Dienstleistungen
- Rechtsform und Eigentümerstruktur des Unternehmens, einschließlich Eigentümern und Eigentumsanteilen
- Steuererklärungen für die letzten drei bis fünf Jahre. Handelt es sich bei dem Unternehmen um eine Durchlaufgesellschaft wie Einzelunternehmen, Personengesellschaften oder LLC, sind auch die persönlichen Steuererklärungen des Eigentümers erforderlich.
- Diskussion von Audits oder IRS-Prüfungen des Unternehmens und der Ergebnisse dieser Audits
- Jegliche Haftung des Auftragnehmers oder Lieferanten gegen das Geschäft.
- Alle Rechtsstreitigkeiten (Rechtsstreitigkeiten) , egal ob beendet oder fortgesetzt, in den letzten fünf bis zehn Jahren
- Resümees aller Firmeninhaber (außer einer öffentlichen Gesellschaft), leitenden Angestellten und leitenden Angestellten
- Aktuelle monatliche Abrechnungsdaten - Anzahl der Mitarbeiter und deren Funktionen
- Ein aktuelles Organigramm
- Eine Zusammenfassung der Produktbestandsmengen für jedes Produkt (aus dem physischen Bestand) für die letzten drei Jahre
- Eine Auflistung aller aktuellen Lieferanten
- Informationen über aktuelle Kunden - wenn möglich eine Kundenliste
- Zahlungshistorie der Kunden, einschließlich eines Berichts über die Fälligkeit von Kundenforderungen für die letzten drei Jahre
- Informationen zu Personalvorsorge und Kosten
- Informationen zu Verträgen mit Top-Führungskräften und -Managern
- Informationen zu Verpflichtungen für Pensionspläne, Gewinnbeteiligung, Aktienoptionen und Boni
- Auflistung aller geistiges Eigentum - Patente, Urheberrechte, Marken / Dienstleistungsmarken - und alle Lizenzverträge
- Eine Auflistung aller Unternehmensberater - Anwalt, Wirtschaftsprüfer , Berater und alle Verträge oder Halter.
Es mag wie eine Menge Informationen klingen, aber alles ist notwendig, damit ein Bewertungsexperte die Finanzlage, die Verpflichtungen und das Management des Unternehmens vollständig versteht.