Berechnung und Bezahlung von Steuern auf Selbständigkeit
Wenn Sie Ihr eigenes Unternehmen besitzen (keine Körperschaft), gelten Sie als selbstständig, und Sie müssen Steuern auf Selbständigkeit zahlen, basierend auf dem Nettoeinkommen Ihres Unternehmens. Steuern auf Selbstständigkeit sind Steuern, die an die Sozialversicherungsbehörde für Sozialversicherung und Medicare-Zuschuss gezahlt werden. Diese Steuern sind auf Ihre persönliche Steuererklärung, zusammen mit der Einkommensteuerpflicht für Ihr Unternehmen zu zahlen.
Aber es gibt mehr zu diesem Thema als das. Diese Steuern werden nicht von Ihrem Einkommen als Geschäftseigentümer einbehalten, also müssen Sie den Betrag dieser Steuer berechnen und verfolgen, wie viel Sie schulden. Wenn Sie Ihre persönliche Steuererklärung einreichen, müssen Sie Ihr Geschäftseinkommensformular und eine Berechnung der Selbstständigensteuer, die Sie auf Grundlage dieses Einkommens schulden, angeben. Die Einkommenssteuer wird dann zu der Einkommensteuer addiert, die Sie schulden, und die Gesamtsumme ist das, was Sie zahlen müssen.
Sie müssen möglicherweise auch geschätzte Steuern zahlen , um Ihre Geschäftseinkommens- und Selbständigkeitsteuerverbindlichkeit zu bedecken.
01 - Was bedeutet es, "selbstständig" zu sein?
Das IRS sagt:
Sie sind selbstständig, wenn einer der folgenden Punkte auf Sie zutrifft:
- Sie führen ein Gewerbe oder Geschäft als Einzelunternehmer ; oder
- Sie sind Mitglied einer Personengesellschaft oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung , die ein Formular 1065 , US Return of Partnership, einreicht, das ein Geschäft oder Geschäft betreibt.
Wie immer gibt es mehr als diese einfache Aussage. Lesen Sie mehr, um festzustellen, ob Sie selbstständig sind.
02 - Was sind Steuern für die Selbstständigkeit?
Steuern auf Selbstständigkeit sind Steuern, die an die Sozialversicherungsbehörde für Sozialversicherung und Medicare-Zuschuss gezahlt werden. Die Höhe dieser Steuern basiert auf dem Nettoeinkommen aus einer selbständigen Tätigkeit ( Geschäftseigentum ) für ein Unternehmen, das keine Gesellschaft ist. Der Steuersatz entspricht dem Steuersatz, den Arbeitgeber und Arbeitnehmer für FICA- Steuern zahlen.
03 - Wie wirkt sich mein Geschäftstyp auf mein Selbstbeschäftigungseinkommen aus?
Wenn Sie ein Einzelunternehmer, ein Mitglied einer LLC oder ein Partner in einer Partnerschaft sind, gelten Sie als selbstständig erwerbstätig, und Ihr Teil der Einnahmen aus Ihrem Unternehmen unterliegt der Steuer auf Selbstständigkeit. Dieser Artikel enthält Details zu jeder dieser Geschäftsarten.
04 - Wie hoch ist der Steuersatz für die Selbstständigkeit?
Der Steuersatz für die Selbstständigkeit beträgt 15,3% des Nettoeinkommens aus der Beschäftigung, aber der Sozialversicherungsanteil dieser Steuer ist jedes Jahr auf das maximale Einkommen der Sozialversicherung begrenzt .
Die Hälfte des Betrags der berechneten Selbstständigensteuer wird dem Geschäftseigentümer gutgeschrieben, bevor der angepasste Bruttoeinkommensbetrag auf der Steuererklärung des Eigentümers berechnet wird.
05 - Was ist der Unterschied zwischen Selbstständigen Steuern und Lohnsteuer?
Selbstständigen Steuern und Lohnsteuern sind im Wesentlichen gleich. Sie sind beide Steuern für Sozialversicherung und Medicare, basierend auf Einkommen aus selbständiger Tätigkeit oder Beschäftigung, und die Sätze sind im Wesentlichen die gleichen. Aber es gibt einige kleine Unterschiede, über die Sie Bescheid wissen sollten.
06 - Wie berechne ich den Nettogewinn für die Steuer auf Selbständigkeit?
Der Nettogewinn wird in der Regel ausgehend von den Bruttoerträgen aus dem Geschäft und Abzug von Abzügen und Abschreibungen berechnet. Diese allgemeine Berechnung unterscheidet sich je nach Geschäftstyp geringfügig.
07 - Wie werden die Steuern auf die Selbstständigkeit im Zeitplan SE berechnet?
Die Höhe der Selbständigkeitssteuer, die ein Unternehmer zahlen muss, wird mit Hilfe von Schedule SE ermittelt . Der Nettogewinn ("Profit") aus dem Geschäft ist die Grundlage für diese Berechnung.
08 - Wie wirken sich Steuern auf die Selbstbeschäftigung auf meine persönliche 1040-Steuerrechnung aus?
Ihre Selbstständigen Steuern werden zu Ihrer Einkommenssteuer auf Ihrer Einkommensteuererklärung hinzugefügt.
Berechnen Sie zuerst den Betrag Ihrer Selbstständigen Steuern, basierend auf Ihrem Nettoeinkommen. Dann fügen Sie diese Steuern in die Gesamtsteuer ein. Ihre gesamte Steuerrechnung beinhaltet sowohl selbständige Steuern als auch geschuldete Steuern.
09 - Was, wenn ich selbstständig und auch ein Angestellter bin?
Wenn Sie selbstständig sind und auch ein Angestellter von jemand anderem sind, werden beide Einkommen einbezogen, um den Gesamtbetrag der Sozialversicherung und Medicare Steuer zu bestimmen, die Sie zahlen müssen. Arbeitseinkommen wird zuerst betrachtet; Ein Beispiel ist in diesem Artikel enthalten.
10 - Wie bezahle ich geschätzte Steuern auf Selbstständigkeit?
Steuern auf Selbstständigkeit (wie Einkommenssteuern) werden nicht von Ihrem Einkommen als Geschäftsinhaber einbehalten. Also müssen Sie diese Steuern zur Steuerzeit bezahlen. Wenn der geschuldete Steuerbetrag zu hoch ist, kann der IRS Sie für Unterbezahlung bestrafen.
Um diese Strafen zu vermeiden, müssen die geschätzten Steuern bezahlt werden. Sie können eine grobe Berechnung vornehmen und diese Steuern vierteljährlich zahlen - 15. April, 15. Juli, 15. September und 15. Januar des folgenden Jahres.