Wie schätzen Sie Ihre Einkommenssteuerrechnung als unabhängiger Auftragnehmer ein?
Wenn Sie ein typischer Unternehmer (oder eine Art Kleinunternehmer) sind, ist eines der schwierigsten Dinge in Ihrer Steuersituation die Variabilität Ihres Einkommens.
Wenn Ihr Einkommen von Monat zu Monat schwankt, werden Sie besonders interessiert sein, die Antwort auf diese Frage zu lesen, wo eine Methode, die jeder kleine Geschäftseigentümer verwenden kann, um ihre Steuerrechnung zu schätzen, präsentiert wird.
Leser Frage:
Ich bin verheiratet und Mutter von drei Kindern. Ich arbeite für jemanden, der mich einen unabhängigen Auftragnehmer nennt. Es ist meine Verantwortung, meine eigenen Steuern zu zahlen, und ich weiß nicht, wo ich anfangen soll.
Mein Mann bringt $ 495.00 pro Woche nach Steuern nach Hause und er beansprucht die Kinder. Ich mache eine Woche vor Steuern von 400 $ eine Woche bis 800 $ und habe keine Ahnung, was ich beiseite legen sollte. Ich bin ratlos und verliere den Schlaf. Ich möchte nichts falsch machen.
Signiert: Sehr verwirrt
Antwort:
Sei nicht. Es ist kein selbständiger Unternehmer, der festlegt, wie Sie Ihre Einkommenssteuer zahlen, sondern Ihre Rechtsform des Geschäftseigentums .
Wird Ihr Unternehmen nicht gegründet , dh Sie sind entweder Alleininhaber oder in einer Partnerschaft , werden Geschäftseinnahmen und -ausgaben einfach auf einem separaten Formular ( T2125 ) erfasst, das Teil Ihrer regelmäßigen persönlichen Steuererklärung T1 ist (Dieser Business Expenses Index listet viele allgemeine Geschäftsausgaben und erklärt die Regeln für die Einkommenssteuerabzüge für jede Ausgabe.).
Ihr Geschäftseinkommen minus Geschäftskosten bestimmt, ob Sie einen Gewinn oder Verlust für das Jahr haben. Wenn Sie einen Gewinn haben, wird es Ihrem anderen Einkommen hinzugefügt; Wenn Sie einen Verlust haben, wird er abgezogen. (Dies ist einer der vielen Vorteile der Unternehmensgründung - Verluste in den ersten Geschäftsjahren können gegen reguläre Beschäftigung oder andere Einkünfte abgeschrieben werden.
Siehe Aufwendungen für einen Geschäftsverlust auf kanadische Steuern .)
Der Artikel Ihre erste Einkommenssteuererklärung führt Sie durch den Prozess des Abschlusses Ihrer T1 Rückgabe.
Um mehr über Geschäftsausgaben usw. zu erfahren, siehe kanadische Einkommenssteuer und Ihr kleines Unternehmen .
Wie schätzen Sie ein, wie viel Geld für die Einkommenssteuer beiseite gelegt wird?
Wenn dies Ihr erstes Jahr im Geschäft ist, können Sie ungefähr schätzen, wie viel Geld Sie beiseite legen müssen, indem Sie Ihr Einkommen und Ihre Steuerklasse schätzen.
- Wenn Sie das ganze Jahr über $ 400 pro Woche verdienen, würde Ihr Einkommen vor Steuern $ 22.400 betragen - aus dem, was Sie gesagt haben, ist dies das niedrigste Einkommen.
- Wenn Sie das ganze Jahr 800 $ pro Woche verdienen würden, wäre Ihr Einkommen vor Steuern 44.800 $, das höchste Einkommen wäre.
So können wir schätzen, dass Ihr Einkommen in diesem Bereich liegen würde und diese Zahlen verwenden, um ungefähr zu sehen, wie viel Steuern Sie zahlen müssen, indem Sie die kanadische Einkommenssteuer für Personen verwenden, die sagen, dass zum Beispiel die Bundessteuer für 2017 gilt sind:
| Steuersatz | Steuerklasse |
| 15.00% | Bis zu $ 45,916 |
| 20.50% | $ 45,917- $ 91,831 |
| 26.00% | $ 91,832- $ 142,353 |
| 29,00% | $ 142,354- $ 202,800 |
| 33.00% | 202.801 $ und mehr |
In Ihrem Fall liegen sowohl die niedrigen als auch die hohen Schätzungen immer noch innerhalb der Steuerklasse von 15%, also sollten Sie versuchen, mindestens 3.360 $ (22.400 x 15%) beiseite zu legen, und es wäre besser, wenn Sie 6.720 $ (44.800 $ x) beiseite legen könnten 15%), um Ihre potenzielle Steuerrechnung zu decken.
Nun, es ist nicht ganz so einfach, weil dieses Guesstimate nicht die Provinzsteuern berücksichtigt, die je nachdem, in welcher Provinz Sie sich befinden, oder die Tatsache, dass Sie vermutlich verschiedene Geschäftsausgaben und Einkommensabschläge haben werden, die Sie senken werden Nettoeinkommen. Siehe Provinzielle / Territoriale Steuersätze.
Denken Sie daran, dass dies Schätzungen sind und jede Überzahlung oder Unterzahlung aussortiert wird, wenn Sie Ihre Steuererklärung zum Jahresende auszufüllen, aber die Einstellung dieser Beträge wird sicherstellen, dass Sie keine unliebsamen Überraschungen zur Steuerzeit bekommen.
Anschließende Steuerjahre
Nach Ihrem ersten Jahr im Geschäft (und Ihrer ersten Steuererklärung) müssen Sie in vierteljährlichen Raten Steuern zahlen. Die Ratingagentur wird Ihnen vierteljährlich Mitteilungen zusenden, aus denen hervorgeht, wie viel Steuern Sie aufgrund des Geschäftseinkommens des Vorjahres zahlen müssen.
Beachten Sie, dass dies nur Schätzungen sind. Wenn Ihr Geschäftseinkommen im Laufe des Jahres stark ansteigt und Sie weiterhin nur den in den Ratenzahlungen angegebenen Betrag zahlen, können Sie mit einer erheblichen Steuerrechnung rechnen, wenn Sie Ihre jährliche Rendite einreichen. Um diesen Schock zu vermeiden, können Sie Ihre vierteljährlichen Zahlungen erhöhen, indem Sie Ihre jährliche Steuerrechnung basierend auf Ihrem erhöhten Geschäftseinkommen schätzen.
Umgekehrt können Sie, wenn Ihr Geschäftseinkommen während des Jahres drastisch sinkt, Ihre vierteljährlichen Zahlungen reduzieren. Andernfalls wird die Überzahlung zur Steuerzeit zurückerstattet.
Nach jedem Steuerjahr aktualisiert die CRA die geschätzten Steuern für das Folgejahr, was sich in den vierteljährlichen Zahlungen widerspiegelt.
Erfahren Sie mehr über die kanadische Einkommenssteuer: