Tax Deduction Info, die Sie Geld sparen können, kommen April
1. Soll ich den Teil meines Eigenheims abziehen, den ich für mein Geschäft nutze?
Es gab eine Zeit, in der Inhaber von Eigenheimen, die sich für diesen Abzug qualifiziert hatten, dies nicht tun würden, weil man davon ausging, dass diese Faktoren eine rote Fahne für die IRS-Auditoren waren und die Chancen eines Audits erhöhten. Zum Glück ist das nicht unbedingt der Fall. Noch besser, die IRS änderte, wie Home-Office-Nutzung abzuziehen, so dass es einfacher als je zuvor.
Dennoch, es gibt ein paar Anforderungen, die erfüllt werden müssen, um die Home-Office-Abzug zu nehmen. Die wichtigste davon ist, dass Ihre Büroräume ausschließlich und regelmäßig für Geschäfte genutzt werden. Dies bedeutet, dass ein Büro, das als Ihr Geschäftssitz dient, und der Computerraum der Familie in der Nacht keinen Anspruch auf Abzug gemäß den IRS-Regeln haben. Mit dem gesagt, müssen Sie nicht einen ganzen Raum für sich selbst haben. Sie können einen Teil eines Raums abteilen, der nur für Ihr Geschäft verwendet wird.
Sie können nur den Teil Ihres Hauses abziehen, der für das Geschäft verwendet wird. Wenn also Ihr Büro das halbe Wohnzimmer einnimmt, können Sie nur die Hälfte des Wohnzimmers abziehen.
Außerdem muss dieses Büro der primäre Ort sein, an dem Sie Geschäfte machen. Es gibt ein paar Ausnahmen von der Home-Office-Regel, die sich auf Tagespflege und Lagerhaltung bezieht, aber in den meisten Fällen muss Ihr Home-Office dort sein, wo Sie geschäftlich tätig sind, und in diesem Bereich wird nur das Geschäft erledigt.
Die IRS ermöglicht zwei Optionen für den Home-Office-Abzug. Mit der normalen Methode können Sie den Prozentsatz an Büroraum in Ihrem Haus mit den Betriebskosten Ihres Hauses wie Miete, Hypotheken und Nebenkosten multiplizieren. Also, wenn Ihr Home-Office 5 Prozent des Platzes in Ihrem Haus einnimmt, würden Sie das mit Ihren Heimbetriebskosten multiplizieren. Der Anstieg der Zahl der Home-Offices führte kürzlich dazu, dass die IRS eine vereinfachte Option für den Home-Office-Abzug geschaffen hat, in der Sie Ihre Home-Office-Quadratmeterzahl (maximal 300 Quadratfuß) mit 5 Dollar multiplizieren. Wenn Sie also zu Hause 100 Quadratmeter haben, multiplizieren Sie das mit 5 bis 500 Dollar.
2. Kann ich jetzt, da ich selbstständig bin, mein Auto als Geschäftsausgabe abschreiben?
Die gute Nachricht ist, dass Sie keine separaten Business-Autos haben müssen, um die geschäftsbezogenen Kosten Ihres Fahrzeugs abzuziehen. Mit dem IRS können Sie die tatsächlichen Kosten Ihres Fahrzeugs für das Geschäft abziehen, aber die einfachere Möglichkeit besteht darin, die Meilen Ihres Geschäfts zu verfolgen und diese mit den Kosten pro Jahr zu multiplizieren. Wie bei allen selbständigen Steuerabzügen ist es wichtig, detaillierte Aufzeichnungen zu führen und zwischen geschäftlicher und privater Nutzung des Autos zu unterscheiden. Sie können ein handgeschriebenes Logbuch oder ein elektronisches Tracking-Gerät wie CarCheckup verwenden.
Das Tracking-Gerät ist etwa $ 150, aber automatisch verfolgt und dann Meilenzusammenfassungen direkt auf Ihren Computer über USB hochgeladen. Es gibt auch Handy-Apps, die du benutzen kannst, obwohl du sicher sein willst, dass es genau die Kilometer misst.
3. Welche Art von Ausgaben kann ich abschreiben?
Es gibt viele verschiedene Ausgaben, die ein Unternehmen abziehen kann. Wahrscheinlich mehr als du denkst. Die Abzugspositionen für Unternehmen werden in zwei Kategorien unterschieden: direkte Ausgaben und indirekte Ausgaben. Direkte Ausgaben sind direkt mit der Erstellung Ihres Produkts oder der Bereitstellung von Diensten verbunden. Zum Beispiel, wenn Sie ein Blogger sind, wäre Ihr Web-Hosting und Domain eine direkte Kosten. Indirekte Kosten sind solche, die nicht mit dem Ergebnis eines bestimmten Produkts in Verbindung gebracht werden können, aber zur Aufrechterhaltung des Geschäfts benötigt werden. Beispiele für indirekte Kosten wären der Internetzugang, mit dem Sie nicht nur bloggen, sondern auch Marketing, E-Mail, Kundensupport usw.
Sie können sich eine Vorstellung von den Arten von Dingen machen, die Sie abziehen können, indem Sie diese Liste möglicher Abzüge durchsehen .
Während das Abschreiben von Ausgaben einfach und unkompliziert klingt, müssen Sie darauf achten, dass Sie keinen vollständigen Abzug vornehmen, wenn nur ein Teil der Ausgaben im Geschäftsbetrieb verwendet wurde. Wenn Sie beispielsweise einen neuen Computer für Ihr Unternehmen kaufen, ihn aber auch für den persönlichen Gebrauch wie das Speichern von Fotos, Musik und Spielen verwenden, müssen Sie Ihre geschäftliche Nutzung im Auge behalten und nur diesen Prozentsatz abziehen. Ein weiterer Bereich ist Ihr Handy . Wenn Sie Ihr Mobiltelefon geschäftlich oder privat nutzen, müssen Sie nachverfolgen, wie viel Prozent Ihrer Zeit für geschäftliche Anrufe im Vergleich zu persönlichen Anrufen verwendet werden. Das Internet ist ein weiterer schwieriger Abzug, wenn es sowohl geschäftlich als auch privat genutzt wird.
4. Kann ich meine Krankenversicherungsbeiträge abschreiben, wenn ich eine individuelle Versicherungspolice habe?
Wenn Sie selbstständig sind und Ihre eigene Krankenversicherung bezahlen, können Sie die vollen Kosten Ihrer Krankenkassenprämien als persönlichen Abzug abziehen. Es ist wichtig zu beachten, dass, um Ihre Krankenversicherung Kosten abzuziehen , müssen Sie einen Nettogewinn von Ihrem Geschäft haben. Wenn Sie in Ihrem Geschäft einen Break-even erreichen oder einen Verlust erleiden, müssen Sie den medizinischen Kostenabzug für Ihre individuelle Rücksendung unter Verwendung von Schedule A übernehmen.
5. Benötige ich Quittungen für alle meine abzugsfähigen Ausgaben oder kann ich Kreditkartenauszüge als Nachweis verwenden?
Das Führen und Organisieren von Belegen ist entscheidend, wenn Sie Ihre Ausgaben in einem Audit nachweisen müssen. Die Beweislast für jeden Geschäftskostenabzug ist die "Vier Ws": Wer, Was, Wo und Warum. Wenn Sie die Notwendigkeit für die Kosten mit verschiedenen anderen Mitteln, wie einem Auto-Logbuch und Kreditkartenabrechnung nachweisen können, kann das IRS es akzeptieren. Der sicherste Weg, um eine Ausgabe zu beweisen, ist mit einer Quittung und einer Notiz, die detailliert, wer, was, wo und warum.
Wenn Sie zusätzliche Steuerfragen haben, sollten Sie diese anderen Ressourcen verwenden:
- Top 5 Selbständige Steuerfragen
- Die Top 5 Fragen zur Steuerprüfung bei selbständiger Tätigkeit
- 15 Selbständige Steuerabzüge
Disclaimer: Ich bin kein Steuerfachangestellter oder Steuerberater. Die hier bereitgestellten Informationen sollten als allgemeiner Leitfaden verwendet werden. Für spezifische Fragen zu Ihren eigenen Steuern konsultieren Sie bitte einen Steuerfachmann oder beziehen Sie sich auf die offiziellen IRS-Publikationen.
Aktualisiert im Mai 2016 Leslie Truex