- Muss ich mein gesamtes Einkommen von 1099 melden?
- Werde ich auditiert, wenn mein Geschäft keinen Gewinn macht?
- Welche Gewerbesteuerabzüge werden eine Prüfung auslösen ?
Und mehr. Hier sind einige häufig gestellte Fragen zu IRS-Audits und Situationen, in denen der IRS ein Geschäft auditieren könnte:
1. Sollte ich den Home Business Space Abzug nehmen? Ich habe gehört, dass das IRS diesen Abzug genau betrachtet.
Der Home Office-Raum Steuerabzug ist leichter zu bekommen, mit einer neuen vereinfachten Abzug Berechnung von der IRS.
Je höher der Betrag des Abzugs, desto näher betrachtet der IRS die Steuererklärung. Was sie sehen, ist, ob Sie diesen Abzug legitim beanspruchen, für einen Raum, der "regelmäßig und ausschließlich" für geschäftliche Zwecke genutzt wird.
Das IRS kann - und manchmal auch - Ihr Haus besuchen, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Geschäftsräume gemäß den Vorschriften des IRS nutzen. Das bedeutet NIEMALS den Platz für irgendetwas anderes als Geschäft zu nutzen. Abzüge wurden sogar für einen einmaligen persönlichen Gebrauch einmal pro Jahr verweigert. Schau dir deinen Platz an, wie der IRS ihn ansehen könnte, um zu sehen, ob du den Test bestehen würdest.
Lesen Sie mehr darüber, was das IRS über Abzüge im Home Office sagt.
2. Kann ich die geschäftliche Nutzung eines Autos beanspruchen?
Ja, aber der Trick hier - wie bei allen Gewerbesteuerabzügen - ist es, den geschäftlichen Nutzen beweisen zu können. Sie müssen vollständige, genaue und zeitgenaue Aufzeichnungen für alle Geschäftsfahrten haben. Keine Aufzeichnungen, die im Januar für das vergangene Jahr zusammengestellt wurden.
Und versuchen Sie nicht zu behaupten, dass Sie das Auto zu 100% für geschäftliche Zwecke genutzt haben.
Lesen Sie mehr darüber, was der IRS über die geschäftliche Nutzung Ihres Autos sagt.
3. Wie viel von Mahlzeiten und Bewirtungskosten kann ich abziehen? Was ist "übertrieben"?
Die IRS hat in den letzten Jahren nur 50% der Geschäftsessen und Unterhaltungskosten erlaubt.
Aber nutze diese Ausgaben nicht übermäßig, versuche persönliche Ausgaben zu verstecken. Wie bei anderen Punkten in dieser Liste gilt, je höher der Betrag, desto größer ist das Risiko, dass der IRS eine "rote Flagge" an Sie setzt.
Lesen Sie mehr über Business Entertainment Ausgaben in der I RS Publikation 463.
4. Ich habe mehrere Jahre Verluste für mein Geschäft. Wird das ein Problem sein?
Das ist schwer zu beantworten, denn jeder Fall ist einzigartig. Das IRS hat einige Richtlinien für das, was " Hobbyverluste " genannt wird - versuchend, Geschäftsausgabenabzüge für eine Tätigkeit zu fordern, die wirklich ein Hobby ist. Das IRS sagt ,
Sie können in der Regel Hobbyausgaben abziehen, jedoch nur bis zur Höhe des Hobbyeinkommens. Ein Hobby ist kein Geschäft, weil es nicht weitergeht, um Profit zu machen.
Die IRS überprüft mehrere Faktoren bei der Bestimmung, ob Ihre Tätigkeit ein Geschäft oder ein Hobby ist. Es geht darum, ob Sie in einigen Jahren Gewinn gemacht haben. Der IRS sagt: "Eine Tätigkeit wird als gewinnbringend angenommen, wenn sie in mindestens 3 der letzten 5 Steuerjahre einen Gewinn erwirtschaftet hat, einschließlich des laufenden Jahres." Beachten Sie jedoch, dass einige andere Faktoren in die Entscheidung einfließen:
- Ob Sie diese Aktivität auf eine geschäftliche Weise durchführen
- die Zeit und Mühe, die du hineinlegst
- ob Sie von diesem Einkommen abhängig sind
- ob die Verluste außerhalb Ihrer Kontrolle liegen, wie in der Startphase
- Sie können Ihre Absicht zeigen , Profit zu machen.
Der Versuch, Verluste aus einer Hobby-Aktivität in Anhang C abzuziehen, kann dazu führen, dass der IRS Ihre Rückkehr genauer betrachtet.
5. Mein 1099-Einkommen stimmt nicht mit meinem Steuerertrag überein? Was mache ich?
Sie müssen ALLE geschäftlichen Einnahmen melden, auch wenn Sie kein 1099-misc-Formular erhalten. Ihr Einkommen von 1099 ist ein Einkommen, das Sie erhalten, wenn Sie während des Jahres für jemand anderen arbeiten. Ihr 1099-Einkommen enthält möglicherweise nicht Ihr gesamtes Geschäftseinkommen und Sie haben möglicherweise kein Einkommen von 1099, wenn Sie von einer Person weniger als 600 US-Dollar erhalten haben.
Einer der größten Auslöser für Audits ist ein falsches Einkommen. Wenn Sie ein Dokument mit einem Einkommen erhalten, einschließlich eines IRS-Formulars 1099-MISC für ein unabhängiges Einkommen, müssen Sie dieses Einkommen in Ihrer Steuererklärung angeben.
Nicht zu melden Einkommen ist eine der besten Möglichkeiten, überprüft und bestraft werden. Wenden Sie Ihr 1099-MISC-Formular an Ihren Steuerberater, damit es zusammen mit allen anderen Geschäftseinnahmen erfasst wird. Bei ordnungsgemäßer Erfassung sollte das Einkommen von 1099 Ihr Unternehmenseinkommen nicht doppelt zählen.
6. Wenn ich eine Erweiterung einreiche, löst sie eine Prüfung aus?
Das IRS macht es einfach, eine Erweiterungsanwendung zu archivieren, und es macht keinen Sinn, dass etwas so Einfaches ein Audit-Auslöser sein sollte. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), schreibt für Daily Finance im Jahr 2009, sagt: "Die Einreichung einer Erweiterung könnte sogar Ihre Chancen auf ein Audit verringern, da Sie mehr Zeit haben, die Geschäftsinformationen des vergangenen Jahres zu sammeln, um mehr Abzüge zu finden und bessere Entscheidungen zu treffen." Achten Sie darauf, dass Sie die fällige Steuer bis zum Fälligkeitstermin bezahlen, um eine erhöhte Kontrolle Ihrer Steuererklärung zu vermeiden. Wird die Steuer nicht bis zum Fälligkeitsdatum gezahlt, kann dies zu Geldbußen und Strafen führen.
Haftungsausschluss: Die Informationen in diesem Artikel und auf dieser Website sind nicht als steuerliche oder rechtliche Beratung gedacht. Der Autor ist kein CPA oder Anwalt und bietet nur allgemeine Informationen. Gesetze und Vorschriften ändern sich, und jede Geschäftssituation ist einzigartig. Besprechen Sie alle Handlungen oder Entscheidungen, die steuerliche oder rechtliche Auswirkungen haben können, mit Ihrem Anwalt und einem Steuerberater.