Warum jeder Geschäftsinhaber eine Cashflow-Analyse benötigt
Cash-Flow ist im Wesentlichen die Bewegung von Geld in und aus Ihrem Geschäft; Es ist der Zyklus der Mittelzuflüsse und Mittelabflüsse, der die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens bestimmt. Laut einer von Jessie Hagen von der US-Bank durchgeführten Studie ist eine schlechte Verwaltung des Cashflows die Ursache für 82% der Geschäftsausfälle. Daher ist eine ordnungsgemäße Überwachung des Cashflows von entscheidender Bedeutung.
Cash-Flow-Analyse ist die Untersuchung des Zyklus der Mittelzu- und -abflüsse Ihres Unternehmens mit dem Ziel, einen angemessenen Cashflow für Ihr Geschäft aufrechtzuerhalten und die Grundlage für das Cash-Flow-Management zu schaffen .
Wie wird die Cashflow-Analyse durchgeführt?
Bei der Cashflow-Analyse werden die Komponenten Ihres Geschäfts untersucht, die sich auf den Cashflow auswirken, z. B. Debitoren , Inventar, Kreditoren und Kreditbedingungen. Durch die Durchführung einer Cashflow-Analyse dieser einzelnen Komponenten können Sie Cashflow-Probleme leichter identifizieren und Wege finden, um Ihren Cashflow zu verbessern.
Eine schnelle und einfache Methode zur Durchführung einer Cashflow-Analyse besteht darin, die gesamten unbezahlten Käufe mit den am Ende eines jeden Monats fälligen Gesamtumsätzen zu vergleichen. Wenn die Gesamtzahl der unbezahlten Käufe höher ist als der Gesamtumsatz, müssen Sie im nächsten Monat mehr Geld ausgeben, als Sie erhalten, was auf ein mögliches Cashflow-Problem hindeutet.
Sie können auch ein detailliertes Kassenbudget für Ihr Unternehmen erstellen .
Beispiele für die Bedeutung der Cashflow-Analyse
Die Cashflow-Analyse ist besonders wichtig für Startup- Unternehmen oder Unternehmen, die sich einer raschen Expansion unterziehen, wo steigende Investitionen, höhere Arbeitskosten, Anschaffung neuer Geräte und erhöhte Lagerbestände große Mittelabflüsse erfordern, während sich der Umsatz in einer Wachstumsphase befindet neigen dazu, zu verzögern (siehe 8 Quellen von Business Start-Up-Geld und wie man einen Small Business Loan erhalten ).
Der Überblick über den Cashflow ist auch wichtig für saisonale Unternehmen wie Einzelhändler, die den Großteil ihres Geschäfts in Ferienzeiten erledigen, oder wetterabhängige Unternehmen wie Landschaftsbau oder Baugewerbe.
Lösung von Cash-Flow-Problemen
Manchmal sind Cash-Flow-Probleme das Ergebnis schlechter Buchführungspraktiken.
Viele selbständige Unternehmer sind zu beschäftigt mit ihren täglichen Geschäftsaktivitäten, um ihre Bücher auf dem neuesten Stand zu halten und neigen dazu, bei der Bezahlung von Rechnungen und der Fakturierung und / oder Eintreibung von Zahlungen von Kunden zurückzufallen . Ein offensichtliches Mittel für die meisten Unternehmen ist die Verwendung von Buchhaltungssoftware (die Rechnungen generieren, Rechnungen bezahlen und Geldflussrechnungen und Debitorenberichte generieren kann). Eine andere Lösung ist die Einstellung eines Buchhalters.
Wenn das Liquiditätsproblem vorübergehend ist, verwenden viele kleine Unternehmen Kreditlinien oder befristete Kredite.
Beispiel für Cash-Flow-Anweisungen
Einfache jährliche, vierteljährliche und monatliche Kapitalflussrechnungen / -budgets können bestehende oder potenzielle Liquiditätsprobleme aufzeigen. Wie in den folgenden Kapitalflussrechnungen für ein fiktives Landschaftsgestaltungsgeschäft gezeigt, kann der saisonbedingte Umsatzrückgang zu einem negativen Cashflow führen:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Barmittelzufluss | ||||
| Landschaftsgestaltung | 40.000 $ | 42.000 $ | 41.000 $ | 43.000 $ |
| Gartenarbeit | $ 20.000 | 21.000 $ | 23.500 $ | $ 23.000 |
| Fensterreinigung | 15.000 $ | $ 17.500 | $ 18.000 | $ 18.000 |
| Gesamter Bargeldzufluss | 75.000 $ | $ 80,500 | 82.500 $ | 84.000 $ |
| Kassenausgaben | ||||
| Lohn | 37.000 $ | $ 39.000 | 40.000 $ | 41.000 $ |
| Kapitalkosten (Ausrüstungskäufe) | $ 5.000 | 1000 $ | 300 $ | 500 $ |
| Instandhaltung und Reparatur | 2.400 $ | 2.000 $ | 2.900 $ | 2.000 $ |
| Werbung | 500 $ | 300 $ | 300 $ | 300 $ |
| Versicherung | 1500 $ | 1600 $ | 1600 $ | $ 1700 |
| Gesamtausgaben | 46.400 $ | 43.900 $ | $ 45,100 | $ 45,500 |
| Netto-Cashflow | $ 28.600 | 36.600 $ | 37.400 $ | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Barmittelzufluss | ||||
| Landschaftsgestaltung | 1.000 $ | $ 19.000 | $ 22.000 | $ 7.000 |
| Gartenarbeit | 500 $ | $ 8.000 | 8.500 $ | 1.500 $ |
| Fensterreinigung | $ 0 | 8.500 $ | $ 11.000 | 1.000 $ |
| Gesamter Bargeldzufluss | 1.500 $ | $ 35,500 | 41.500 $ | 9.500 $ |
| Kassenausgaben | ||||
| Lohn | 700 $ | $ 17.000 | $ 18.000 | 4.000 $ |
| Kapitalkosten (Ausrüstungskäufe) | $ 0 | 1.000 $ | 300 $ | 500 $ |
| Instandhaltung und Reparatur | 1.000 $ | 500 $ | 200 $ | 500 $ |
| Werbung | 300 $ | 100 $ | $ 0 | $ 0 |
| Versicherung | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Gesamtausgaben | 2.000 $ | $ 18.600 | $ 18.500 | $ 5.000 |
| Netto-Cashflow | - 500 $ | $ 16.900 | $ 23.000 | $ 4.500 |
Auch bekannt als: Cashflow-Prognose, Cashflow-Projektion .
Beispiele: Wenn Sie eine Cashflow-Analyse Ihrer Debitorenbuchhaltung durchführen, wird Ihnen angezeigt, welche Kunden langsam zahlend sind.