Verwalten Sie Ihre Liquidität und Liquidität für anhaltenden Geschäftserfolg
Start-up-Unternehmen finden oft knapp an Geld, wenn sie daneben liegen.
Bestehende Unternehmen können Wege zum Überleben finden, wenn sie Möglichkeiten finden, Geld zu generieren. Bargeld ist das wichtigste Element des Überlebens für ein kleines Unternehmen. Kleine Unternehmen sagen oft, dass die Unfähigkeit, Geld zu kontrollieren, ihr größtes Problem ist.
Genau wie eine Einzelperson oder eine Familie brauchen Unternehmen ein Geldpolster, auf das sie sich verlassen können. Dies gibt ihnen Sicherheit in instabilen Zeiten. Es bietet ihnen auch die Möglichkeit, strategische Investitionen zu nutzen oder Möglichkeiten zur Kostensenkung zu nutzen. Kleine Unternehmen müssen sich auch auf das Konzept des freien Cashflows konzentrieren , um dieses Geldpolster zu etablieren.
Duncan Connor spricht darüber, wie Unternehmen ihren Cashflow genutzt haben, um während der Rezession 2007-2009 erfolgreich zu bleiben. "Es ist ein einfacher Fall, zu steuern, wie viel in oder aus Ihrem Geschäft fließt. Erfolgreiche Unternehmen verwalten ihre Ausgaben , maximierte Margen und baute ihre Kundenbasis. "
"Eines der ersten Dinge, die erfolgreiche Unternehmen während der Rezession taten, war, ihre Kreditaufnahme zu überprüfen und die Bedingungen neu zu verhandeln, was zwar mehr Jahre dauert und letztendlich teurer ist, aber jetzt niedrigere Zahlungen hat. Ja, mehr Schulden hinzuzufügen wahrscheinlich eine schlechte Idee für die meisten Unternehmen, aber wenn die Refinanzierung von bestehenden Schulden ermöglicht es Ihnen, im Geschäft zu bleiben, gibt es einen deutlichen Vorteil, es zu tun. "
"Andere Unternehmen verhandelten längere Zeiträume, um Zahlungen an Lieferanten zu leisten, und verlangten gleichzeitig schnellere Zahlungen von Kunden."
Eine andere Möglichkeit, mit der rezessionsüberlebende Unternehmen den Cashflow steuern, war, zu verwalten, wie viel Inventar zu einem bestimmten Zeitpunkt transportiert wurde - Inventar kostet Geld und Inventar, das wochenlang auf Ihrem Lagerboden steht, hat Opportunitätskosten, die Ihr Geschäft ruinieren können. "
Die am wenigsten wünschenswerte Kostenkontrolle ist immer in den personellen Ressourcen, aber als die Aufträge reduziert wurden, haben viele Fertigungsunternehmen Mitarbeiter entlassen, Einfrieren oder Kürzungen eingeführt, um zu zahlen und Vorteile zu erzielen, Investitionen in Anstellung und Ausbildung reduziert. "
Connor schlussfolgert: "Auf der anderen Seite der Dinge, das Geld fließt drinnen, gab es auch ein paar Tricks."
" Forderungsverkauf ist in den letzten zwei Jahren auf den Radargeräten kleinerer Unternehmen aufgetaucht, aber die Highlights sind, dass Sie Ihre Rechnungen zwischen drei und zehn Prozent weniger als den Rechnungsbetrag verkaufen. Jetzt fragen Sie sich, warum irgendein Geschäft es tun würde Tun Sie das. Die Antwort ist, dass für die meisten Unternehmen 90 Prozent einer Rechnung jetzt besser als 100 Prozent einer Rechnung in neunzig Tagen sind. Das heißt, wenn der Kunde vollständig bezahlt. Factoring erlaubt Unternehmen, fast alle ihre Rechnungen bezahlt zu bekommen Dritten und konzentrieren sich auf das Geschäft und die Generierung von Leads, anstatt nach Zahlungen zu streben.
Die dritte Partei jagt den Kunden zur Zahlung. "
"Viele Einzelunternehmen und Partnerschaften reduzierten den Betrag, den die Eigentümer erhielten, und in vielen Fällen gaben die Eigentümer mehr Geld in das Geschäft, um weiter zu arbeiten, während andere ihr Geschäft in vielfältigere oder profitablere Bereiche verlagerten."
Bargeld und Profit
Cashflow und Gewinn sind nicht gleich. Die Finanzbuchhaltung ist nicht auf den Cashflow ausgerichtet . Es konzentriert sich auf das Nettoeinkommen oder den Gewinn. Auf lange Sicht sind Gewinn und Cashflow ungefähr gleich, aber der entscheidende Unterschied ist das Timing.
Timing kann für ein kleines Unternehmen so entscheidend sein. Wenn Sie beispielsweise einen Verkauf an einen Kreditkunden tätigen, erkennen Sie diesen Verkauf sofort auf Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung. Das nennt man Periodenabrechnung . Sie bekommen das Geld jedoch nicht sofort.
Auf Ihrem Kassenbudget und Ihrer Kapitalflussrechnung zeigen Sie dieses Kreditgeschäft erst dann an, wenn Sie tatsächlich eine Zahlung erhalten haben.
Sie können sehen, wie die Lücke zwischen Gewinn und Cash-Flow sehr groß sein könnte. Wenn Sie zum Beispiel ein schnelles Wachstum bei den Kreditverkäufen haben, könnte der Gewinn das tatsächlich eingenommene Geld weit übersteigen. Eine solche Situation macht kleinere Unternehmen sehr anfällig dafür, dass ihnen das Geld ausgeht.
Was ist Liquidität?
Sie hören oft das Wort Liquidität in Kombination mit Cash Management. Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens, seine kurzfristigen Schuldverpflichtungen zu erfüllen. Mit anderen Worten, wenn das Unternehmen über ausreichende Liquidität verfügt , kann es seine kurzfristigen Verbindlichkeiten, wie zum Beispiel Verbindlichkeiten , begleichen . In der Regel sind Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten, die Sie Ihren Lieferanten schulden.
Es gibt Methoden, mit denen Sie Ihre Liquidität messen können. Finanzkennzahlenanalyse hilft Ihnen zu bestimmen, wie liquid Ihr Unternehmen ist oder wie erfolgreich es sein wird, seine kurzfristigen Schuldverpflichtungen zu erfüllen. Das aktuelle Verhältnis hilft Ihnen, das Verhältnis Ihres Umlaufvermögens zu Ihren kurzfristigen Verbindlichkeiten zu bestimmen. Die kurzfristigen Vermögenswerte umfassen Barmittel, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Inventar und gelegentlich andere Posten wie marktgängige Wertpapiere. Sie müssen jederzeit mehr Vermögenswerte als kurzfristige Verbindlichkeiten in Ihrer Bilanz haben.
Mit der Quick Ratio können Sie feststellen, ob Sie Ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten oder kurzfristigen Verbindlichkeiten begleichen können, ohne Inventar verkaufen zu müssen. Es ist wichtig für ein Unternehmen, dies zu tun, denn wenn Sie Inventar verkaufen müssen, um Rechnungen zu bezahlen, müssen Sie einen Käufer für dieses Inventar finden. Einen Käufer zu finden ist nicht immer einfach oder möglich.
Es gibt verschiedene andere Maße der Liquidität, die Sie verwenden möchten, um Ihre Bargeldposition zu bestimmen.
Die Konzentration auf die Liquidität ist für einen CEO natürlicher als für einen Buchhalter, der für die Ausübung der Periodenrechnung ausgebildet ist. Wenn Ihr Unternehmen gerade erst anfängt, führen Sie es im Wesentlichen aus einem Scheckbuch aus, das ein Beispiel für die Kassenbuchführung ist . Solange Bargeld auf dem Konto ist, ist Ihr Geschäft solvent. Wenn Ihr Geschäft komplexer wird, müssen Sie eine komplexere Finanzbuchhaltung einführen. Allerdings müssen Sie sich auf das Liquiditäts- und Cash-Management konzentrieren, auch wenn Sie das Nettoergebnis über die Finanzbuchhaltung verfolgen.
Kassenbudgets
Die meisten Unternehmen sollten monatliche Kassenbudgets aufstellen, um ihr Bargeld im Auge zu behalten. In der Tat sollten Kassenbudgets sechs bis zwölf Monate im Voraus getätigt werden, um den Bargeldbedarf zu decken . Das Kassenbudget wird den zeitlichen Unterschied zwischen dem Gewinn, den Sie in der Gewinn- und Verlustrechnung sehen, und dem Bargeld, das tatsächlich in das Unternehmen fließt und aus dem Unternehmen fließt, erfassen.
Der Zweck des Kassenbudgets besteht nicht darin, Ziele für Bargeld zu setzen, sondern Bedürfnisse vorherzusehen. Wenn Sie 6 bis 12 Monate im Voraus Geldbudgets vorbereiten und sich Ihre Anforderungen ändern, ändern Sie Ihr Barmittelbudget. Halten Sie sie auf dem neuesten Stand, weil die Kosten für das niedrige Geld in einem Geschäft hoch sind. Das sollten Sie aus Ihren persönlichen Finanzen wissen. Bereiten Sie Ihre Budgets konservativ vor.
Kassenbudgets können "Was-wäre-wenn" -Szenarien adressieren. Sie können damit verschiedene mögliche Zukunftsszenarien testen. Sie können dem Zukunftsszenario einen Prozentsatz der Wahrscheinlichkeit beifügen und Ihre Annahmen testen. Sie können beispielsweise die Geschwindigkeit Ihrer Sammlungen oder das Timing Ihrer Bestandskäufe ändern und sehen, wie sich dies auf Ihre Cash-Position auswirkt.
Wie Sie Ihren Cashflow maximieren können
Ihr Ziel, als Eigentümer und Manager Ihres Unternehmens, ist es, das gesamte Geld aus Ihrer Bilanz herauszuquetschen. Sie möchten nicht nur so viel Geld wie möglich aus Ihrem Unternehmen herausholen, sondern auch im Falle einer potenziellen oder tatsächlichen Krise fernhalten.
Zwei Ihrer aktuellen Konten sind in der Regel große Abflüsse auf Ihr Geld. Sie sind Inventar und Forderungen. Inventar ist das Produkt, das Sie verkaufen, und die Debitorenkonten sind Ihre Kreditkonten oder jene Konten, die das Guthaben darstellen, das Sie an Kunden vergeben. Die Guthaben auf beiden Konten müssen so bald wie möglich in Bargeld umgewandelt werden.
Sie können die Finanzkennzahlenanalyse verwenden , um Ihre Position in Bezug auf Bestand und Forderungen zu überprüfen. Lagerumschlagsquoten können Ihnen sagen, ob Ihr Lagerbestand veraltet ist oder Sie so schnell verkaufen, dass Sie vorrätig sind. Debitorenquoten , wie die ausstehenden Tagesumsätze, können Ihnen sagen, wie schnell Ihre Kreditkunden ihre Konten bereinigen. Sobald Sie die Position Ihres Inventars und der Forderungen ermittelt haben, können Sie geeignete Maßnahmen ergreifen, um sich anzupassen und mehr Bargeld in Ihr Unternehmen zu bekommen.
Eine andere Möglichkeit, mehr Geld in Ihr Geschäft mit Ihren Kredit- und Debitorenkonten zu bekommen, ist die Verwendung eines Lockbox-Systems zum Einziehen von Zahlungen. Wenn Sie Zahlungen per Kabel oder per Post an eine Lockbox senden, werden diese Zahlungen schneller auf Ihr Konto überwiesen. Ihre Bank kann dann Gelder in ein verzinsliches Konto umkehren.
Eine andere kurzfristige Strategie, um Geld aus Ihrer Bilanz herauszuquetschen , besteht darin, sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten in Ihrer Bilanz anzusehen. Konzentrieren Sie sich auf Ihre Kreditoren. Sie sind es, was Sie Ihren Lieferanten schulden. Begleichen Sie Ihre Verbindlichkeiten am Fälligkeitstag, nicht früh. Es gibt keinen Grund, Ihren Lieferanten Ihre Barzahlungstage vor Fälligkeit der Rechnung zu geben. Ihr Unternehmen muss dieses Geld verwenden. Strecken Sie die Verwendung Ihrer Mittel aus.
Schlüssel zum guten Cash Management
Das Endergebnis eines guten Cash-Managements ist, dass in einer Krise typische Finanzberichte irrelevant werden und alles, was wichtig ist, das Überleben aus der Sicht des Geldes ist. In einer Liquiditätskrise, wie einer Rezession, wird der Fokus eines Geschäftsinhabers notwendigerweise sehr kurzfristig. Oft wird eine Cash-Krise gute Cash-Management-Praktiken in Geschäftsmanagern vermitteln, die von diesem Tag an übertragen werden.
Manager müssen verstehen, wie man ein monatliches Kassenbudget aufstellt . Als nächstes müssen sie die Quellen und die Verwendung von Bargeld verstehen, wie sie in der Kapitalflussrechnung als einer von drei erforderlichen Abschlüssen aufgeführt sind . Das Feedback, das Sie aus diesen Finanzberichten erhalten, ist von unschätzbarem Wert. Beginnend mit Lagerbeständen und Debitoren können Manager, wenn sie ihren Cashflow maximieren können, fast immer vermeiden, dass sie die Betriebsmittel auslaufen lassen und sich Liquiditätsproblemen aussetzen.