Geschätzte Prämie
Die Vergütungsprämie Ihres Arbeiters wird berechnet, indem ein Tarif multipliziert mit Ihrer Gehaltssumme multipliziert wird und das Ergebnis durch 100 geteilt wird. Nehmen wir beispielsweise an, dass Ihre Gehaltssumme 500.000 US-Dollar beträgt und der Zinssatz bei 0,10 US-Dollar liegt. Ihre Prämie beträgt 500.000 X .1 / 100 oder $ 500.
Die Prämie, die Sie zu Beginn Ihres Versicherungszeitraums zahlen, ist ein vorläufiger Betrag. Es ist eine Schätzung basierend auf Ihren geplanten Gehaltslisten für das kommende Jahr. Nachdem Ihre Police abgelaufen ist, führt Ihr Versicherer eine Prüfung durch, um Ihre tatsächlichen Gehaltslisten für dieses Jahr zu bestimmen. Ihr Versicherer passt dann Ihre Prämie an. Wenn Ihre tatsächliche Lohnsumme Ihre geschätzte Lohnsumme übersteigt, wird Ihnen möglicherweise eine zusätzliche Prämie in Rechnung gestellt. Wenn Ihre tatsächliche Gehaltssumme niedriger ist als Ihre geplante Gehaltssumme, erhalten Sie möglicherweise eine Rückerstattungsprämie.
Zweck der Prüfung
Audits werden durchgeführt, um sicherzustellen, dass die Prämien, die Arbeitgeber für die Arbeiterunfallversicherung zahlen, ihre Risiken genau widerspiegeln. Die Versicherer prüfen, ob die Arbeitgeber ordnungsgemäß klassifiziert sind und ob die für die Ratingzwecke verwendeten Gehaltslisten korrekt sind. Wenn die Politik eines Arbeitgebers falsche Klassifizierungen oder Gehaltsabrechnungen enthält, zahlt der Arbeitgeber im Vergleich zu anderen Arbeitgebern möglicherweise zu viel oder zu wenig für die Arbeitnehmerentschädigungsversicherung.
Viele Staaten verpflichten die Versicherer, alle Entschädigungsregelungen für Arbeitnehmer zu überprüfen, deren geschätzte jährliche Prämie einen bestimmten Schwellenwert von beispielsweise 10.000 US-Dollar übersteigt. Die staatlichen Versicherungsabteilungen führen regelmäßige Überprüfungen durch, um sicherzustellen, dass die Versicherer die erforderlichen Prüfungen durchführen.
Vertragspflicht
Die meisten Vergütungsrichtlinien für Mitarbeiter, einschließlich des Standard- NCCI- Formulars, enthalten eine Klausel, die sich mit Prüfungen befasst.
Im NCCI-Formular befindet sich diese Klausel unter Teil Fünf, Premium. Sie besagt, dass der Arbeitgeber dem Versicherer innerhalb von drei Jahren nach Ablauf der Police eine Überprüfung der Police ermöglichen muss. Der Versicherer hat das Recht, alle Unterlagen, die sich auf die Police beziehen, zu prüfen. Diese können Buchhaltungsbücher, Steuererklärungen und Gehaltsabrechnungen umfassen.
Die Vergütungspolitik der Arbeitnehmer enthält auch eine Bestimmung über Inspektionen. Im NCCI-Formular befindet sich diese Bestimmung unter Teil 6, Bedingungen. Es gibt dem Versicherer das Recht, jederzeit die Arbeitsstätten des Arbeitgebers zu besichtigen. Der Zweck solcher Inspektionen besteht darin, die Versicherbarkeit Ihres Geschäfts zu bewerten und Lohndaten zu sammeln. Arbeitnehmerentschädigungen sind keine Sicherheitsinspektionen.
Eine Versicherungspolice ist ein rechtsgültiger Vertrag . Wenn Sie eine Arbeitnehmerentschädigung erwerben, sind Sie vertraglich verpflichtet, die in der Versicherungspolice vorgesehenen Prüfungs- und Kontrollbestimmungen einzuhalten. Wenn Ihr Versicherer darum bittet, Ihre Einrichtung zu besuchen oder aktualisierte Lohndaten anfordert, müssen Sie sich seinen Forderungen unterwerfen. Andernfalls kann es sich um eine Vertragsverletzung handeln. Ihr Versicherer kann auf Ihre Ablehnung reagieren, indem er Ihre Police storniert oder die Verlängerung verweigert .
Dies kann sich nachteilig auf Ihren Erfahrungsmodifikator auswirken.
Arten von Audits
Es gibt verschiedene Arten von Lohnausgleichsprüfungen. Die Arten von Audits, die verfügbar sind, können von Staat zu Staat und Versicherer zu Versicherer variieren.
- Mail Audit Die einfachste Art der Prüfung. Mail-Audits können für kleine Arbeitgeber zugelassen werden, die nicht viel Prämie generieren. In bestimmten Berufen (z. B. bei Überdachungen) können die E-Mail-Audits jedoch unabhängig von ihrer Größe für Arbeitgeber nicht verfügbar sein.
- Preliminary Audit Wird durchgeführt, wenn eine Police zum ersten Mal mit einem neuen Versicherer abgeschlossen wird. Vorprüfungen werden in der Regel vor Ort durchgeführt. Ihr Zweck besteht darin sicherzustellen, dass die richtigen Klassifizierungen und Gehaltslisten für die Richtlinie verwendet werden.
- Telefonaudit Wird von einigen Versicherern verwendet. Der Versicherer kann Ihnen ein Formular zusenden, das ausgefüllt und an den Versicherer zurückgesandt wird. Wenn der Versicherer die Informationen erhalten hat, plant er einen Telefonanruf für Sie mit einem Wirtschaftsprüfer , um die von Ihnen zur Verfügung gestellten Informationen zu besprechen.
- Field Audit Eine physische Prüfung, die bei Ihnen durchgeführt wird. Der Zweck besteht darin, Gehaltsabrechnung und andere Informationen, die der Versicherer verwendet, um Ihre endgültige Prämie zu berechnen.
- Interim-Audit Kann durchgeführt werden, wenn sich Ihr Unternehmen in irgendeiner Weise verändert hat, vielleicht durch den Start einer neuen Operation. Interim-Audits werden auch von großen Arbeitgebern verwendet, die ihre Gehaltsabrechnung monatlich oder vierteljährlich anstatt einmal jährlich melden möchten. Diese Audits werden normalerweise per Post durchgeführt. Am Ende des Richtlinienzeitraums wird eine physische Prüfung durchgeführt.
- Test Audit durchgeführt von einer staatlichen Arbeitnehmer Entschädigung Behörde, um die Audit-Ergebnisse von der Versicherer zu überprüfen. Landesämter führen Testaudits durch, um sicherzustellen, dass Versicherungsauditoren das Klassifizierungs- und Bewertungssystem richtig anwenden. Die Büros wollen auch sicherstellen, dass die Versicherer die vom Amt genehmigten Ratingpläne verwenden (wenn eine vorherige Genehmigung erforderlich ist).
Betrug durch einen Arbeitgeber
Das Einhalten der Auskunftsersuchen Ihres Versicherers ist nicht Ihre einzige Verpflichtung als Versicherungsnehmer. Sie müssen auch genaue Daten bereitstellen. Wenn Sie Ihrem Versicherer absichtlich falsche Informationen liefern, könnten Sie von der Versicherungsabteilung Ihres Landes wegen Versicherungsbetrugs belangt werden. Hier sind Beispiele für Aktionen, die als betrügerisch betrachtet werden könnten:
- Untererfassung Ihrer Gehaltsliste mit der Absicht, Ihre Prämie zu reduzieren
- Bereitstellung von falschen Stellenbeschreibungen für einen Versicherungsprüfer
- Bereitstellung von gefälschten Steuererklärungen oder anderen Finanzberichten
- Verheimlichen Sie die Tatsache, dass Sie Unterauftragnehmer angestellt haben
- Vorlage von gefälschten Versicherungsnachweisen für Subunternehmer
Sobald ein Audit abgeschlossen ist, wird Ihr Versicherer Ihnen einen Bericht senden. Idealerweise unterscheiden sich die im Bericht gezeigten Gehaltslisten nicht wesentlich von den geschätzten Gehaltslisten, die in Ihrer Police aufgeführt sind. Leider ist dies nicht immer der Fall. Wenn Ihre Abrechnungsprognosen zu niedrig waren, hat das Audit möglicherweise eine hohe zusätzliche Prämie generiert. Der Überwachungsbericht kann auch Änderungen an Ihren Klassifizierungen enthalten. Wenn der Auditor festgestellt hat, dass Ihr Geschäft falsch klassifiziert wurde , hat er möglicherweise neue Klassencodes hinzugefügt oder bestehende Codes entfernt.
Prüfungsstreitigkeiten
Versicherungsnehmer stimmen nicht immer mit Prüfungsberichten überein. Ein Bericht enthält möglicherweise Fehler, z. B. den falschen Erfahrungsmodifikator oder falsche Gehaltsabrechnungszahlen. Alternativ können Änderungen an der Klassifizierung angezeigt werden, mit denen Sie nicht einverstanden sind.
Wenn Sie mit den Ergebnissen eines Audits nicht zufrieden sind, wenden Sie sich umgehend an Ihren Versicherer. Die meisten Versicherer geben Anweisungen, wie eine Prüfung angefochten werden kann. Diese können in Ihren Richtliniendokumenten enthalten sein. Achten Sie darauf, die Anweisungen des Versicherers sorgfältig zu befolgen. Reichen Sie Ihre Beschwerde innerhalb der vom Versicherer angegebenen Frist schriftlich ein. Beschreiben Sie das Problem im Detail. Zum Beispiel, wenn Sie denken, dass der Auditor die falsche Klassifizierung verwendet, erklären Sie Ihre Argumentation und schlagen Sie eine Alternative vor. Der Versicherer überprüft Ihre Beschwerde und entscheidet, ob eine Revision gerechtfertigt ist.
Wenn eine Prüfung eine zusätzliche Prämie hervorgebracht hat, Sie jedoch die Prüfungsergebnisse bestritten haben, sollte Ihre Verpflichtung zur Zahlung der zusätzlichen Prämie ausgesetzt werden, bis der Streit beigelegt ist. Wenn der Versicherer das Problem nicht zu Ihrer Zufriedenheit anspricht, können Sie gegen die Entscheidung des Versicherers Beschwerde bei Ihrem Entschädigungsausschuss einlegen.