Geschäftskosten sind nicht als Steuerabzug zulässig
Erstens, um das Offensichtliche zu sagen, können Sie keine Ausgaben abziehen, wenn Sie das Geld nicht ausgegeben haben. Dies bedeutet auch, dass Sie keine Kosten abziehen können, wenn Sie nicht über die Unterlagen verfügen , um die Kosten anzuzeigen . Gute Geschäftsunterlagen zu führen, ist ein wichtiger Teil der Steuerplanung.
Dies ist eine Liste von Ausgaben, die NICHT von Ihrer Steuererklärung abgezogen werden können (oder Ihre persönliche Rückerstattung, für diese Angelegenheit):
Bußgelder und Strafen
Sie können die Strafe, die Sie bezahlt haben, nicht abziehen, wenn Sie Ihre Steuern im letzten Jahr nicht schätzen oder zu niedrig ausfallen. Oder irgendwelche anderen Strafen und Strafen im Zusammenhang mit Ihrer Bundessteuererklärung. Die häufigsten Bußgelder bestehen darin, dass die Einreichung nicht bis zum Fälligkeitsdatum erfolgt ist und die Zahlung verspätet erfolgt ist.
Politische Beiträge
Sie können die Beiträge, die Sie bei einer politischen Partei oder einem Kandidaten geleistet haben, nicht abziehen. Dazu gehören Lobbying-Kosten und Kosten für Kampagnen-Events. Sie können Beiträge zu jeder qualifizierten Wohltätigkeitsorganisation leisten, und es gibt Möglichkeiten , wohltätige Spenden abzuziehen , jedoch keine politischen.
Illegale Aktivitäten
Das wusstest du natürlich; Das ist nur eine Erinnerung. Zum Beispiel können Sie Geld, das Sie für den illegalen Import illegaler Substanzen bezahlt haben, nicht in die USA abziehen, um Geld zu waschen ... Sie haben die Idee. Zu diesen illegalen Aktivitäten gehören auch Bestechungsgelder und Schmiergelder.
Kapitalaufwendungen
Diese Aufwendungen betreffen den Erwerb von langfristigem Anlagevermögen wie Fahrzeuge und Ausrüstung.
Diese Kosten können abgeschrieben werden (über die Laufzeit des Vermögenswertes hinaus), sie können jedoch nicht in einem Jahr abgezogen werden. Es gibt einige Ausnahmen, zum Beispiel für Anlaufkosten, aber die Hauptkosten sind in einem Jahr nicht abzugsfähig. Lesen Sie mehr über den Abzug von Startkosten.
Bundes- oder Landeseinkommenssteuern, Schenkungssteuern und andere Steuern
Ihre Steuerrechnung ist von Ihrer Bundessteuererklärung nicht abzugsfähig.
Einige Staaten können Ihnen erlauben, einen Teil Ihrer Bundessteuerrechnung abzuziehen, aber nicht alle. Sie können die staatlichen und lokalen Umsatzsteuern von Ihrer persönlichen Steuererklärung abziehen, aber nicht für Ihr Geschäft. (Siehe diesen IRS-Artikel über den Abzug von staatlichen und lokalen Steuern. Wenden Sie sich an Ihren Staat oder Ihren Steuerberater.
Hobby Verluste
Dies sind Ausgaben, die einen Verlust in einer Tätigkeit verursachen, die meistens ein Hobby ist und die nicht als Geschäft angesehen wird. Das IRS hat Richtlinien, ob Ihre Aktivität als Geschäft betrachtet werden kann und somit abzugsfähige Ausgaben hat. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um weitere Informationen zu Ihren spezifischen Umständen zu erhalten.
Clubgebühren
Wenn Sie einem Country Club, einem Club, einer Fitnesseinrichtung oder anderen Clubs angehören, sind Ihre Beiträge keine abzugsfähigen Betriebsausgaben. Selbst wenn Sie Kunden oder Kunden zu diesem Club nehmen, sagt der IRS, dass es nicht abzugsfähig ist. Sie können Kosten im Zusammenhang mit einer professionellen Geschäfts- oder Handelsorganisation abziehen, die in direktem Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen steht. Wenn Sie beispielsweise einer Branchengruppe angehören oder Gebühren für Sie und Ihre Mitarbeiter an eine professionelle Organisation zahlen, die sich auf Ihr Unternehmen bezieht, können diese Gebühren und etwaige Ausgaben für die Mitgliedschaft abzugsfähige Geschäftsausgaben sein. Mahlzeiten und Bewirtungskosten sind eine separate Abzugskategorie und werden getrennt betrachtet.
Fahrtkosten
Jeder reist von zu Hause zur Arbeit, und der IRS sagt, dass diese Kosten nicht abzugsfähige Betriebsausgaben sind. Wenn Sie geschäftlich von zu Hause aus reisen, um Kunden zu treffen, ist das abzugsfähig. Oder wenn Sie zwischen Geschäftsstandorten reisen, ist das auch abzugsfähig. Aber wenn du in dein Auto gehst, um in dein Büro zu kommen und nachts zurück zu kommen, ist das nicht abzugsfähig.
Werbegeschenke über $ 25
Das IRS sagt, "Sie können nicht mehr als $ 25 für Geschäftsgeschenke abziehen, die Sie direkt oder indirekt einer einzelnen Person während Ihres Steuerjahres geben."
Geschäftskleidung (außer Uniformen)
Die Kosten für den Kauf von Kleidung zur Arbeit, es sei denn, es ist eine Uniform, ist nicht abzugsfähig. Die "Faustregel" ist, dass, wenn Sie es außerhalb der Arbeit tragen können, es nicht abzugsfähig ist.
Home Office-Raum
Sie können keine Home Office-Kosten von Ihrer Unternehmenssteuer abziehen, es sei denn, Sie erfüllen sehr strenge IRS-Kriterien; Der Raum muss regelmäßig und ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden.
Selbst wenn Sie beispielsweise ein Badezimmer für Ihre Kinder verwenden, können Sie den Raum nicht abziehen, es sei denn, er wird von Ihrer Familie nicht genutzt. Lesen Sie mehr über den Abzug von Home-Office-Räumen.
50% der Essens- und Bewirtungskosten
Sie können nur 50% dieser Kosten abziehen. Die anderen 50% sind nicht abzugsfähig.