Steuerstrategien für kleine Unternehmen, die Ihre Einkommensteuer reduzieren
Beachten Sie, dass einige dieser Strategien nur für Personen gelten, die Einzelunternehmen oder Personengesellschaften betreiben, die ihre Einkommenssteuer mit einer Einkommenssteuererklärung T1 einreichen.
( Ihre erste Einkommenssteuererklärung führt Sie durch den Vorgang des Abschlusses dieser Rückgabe.)
8 Steuerstrategien für Kleinunternehmen
1) Sammeln Sie immer Quittungen für geschäftliche Aktivitäten.
Ein Geschäft zu führen ist zeitaufwändig und einige Geschäftsleute können sich nicht darum kümmern, Quittungen für "kleine" Dinge zu bekommen oder zu behalten. Aber die Parkgebühr auf dem Weg, einen Kunden zu treffen, die "wenigen" Briefe, die Sie geschickt haben, die Tüte Kaffee, die Sie für das Büro abgeholt haben - all diese kleinen Dinge können sich im Verlauf eines Jahres wirklich summieren.
Maximieren Sie Ihre Einkommenssteuerabzüge, indem Sie die Quittungen für alle Einkäufe sammeln, die geschäftsbezogen sind oder sein können, und diese ordnungsgemäß erfassen und archivieren.
Denken Sie daran, dass die Canada Revenue Agency (CRA) Kreditkartenauszüge normalerweise nicht als Nachweis von Ausgaben akzeptiert. Sie müssen Ihre Originalbelege aufbewahren, wenn sie von der CRA angefordert werden. ( Wie lange müssen Sie sie behalten ?)
2) Verwalten Sie Ihre RRSP- und TFSA-Beiträge.
Der Registered Retirement Savings Plan (RRSP) und Tax Free Accounts (TFSA) sind ausgezeichnete Einkommensteuerabzüge für Kleinunternehmer, insbesondere für Einzelunternehmer oder Partner.
Ob Sie den maximalen RRSP-Beitrag jedes Jahr leisten sollten, hängt davon ab, wie stark Ihr Einkommen von Jahr zu Jahr schwankt.
Die Steuerersparnisse aus einem RRSP-Beitrag basieren auf Ihrem Grenzsteuersatz, und da einige oder alle Ihrer zulässigen RRSP-Beiträge in die Folgejahre vorgetragen werden können, sparen Sie besser RRSP-Beiträge für Jahre, in denen Sie ein höheres Einkommen erwarten.
Beachten Sie, dass die Situation komplexer ist, wenn Ihr kleines Unternehmen als Unternehmen strukturiert ist. RRSP-Beitragsstufen basieren auf dem Einkommen aus dem Gehalt. Wenn Sie sich entscheiden, Ihr Einkommen ganz oder teilweise in Form von Dividenden zu erhalten, reduziert oder eliminiert dies Ihren RRSP-Beitrag. Siehe Geschäftsgehälter oder Dividenden - Wie zahlen Sie sich?
Wie der Name schon sagt, erlaubt die TFSA Ihnen, Spar- und Anlageerträge von Steuern zu schützen. Erträge und Kapitalzuwachs von Aktien, Anleihen oder anderen verzinslichen Instrumenten sind innerhalb einer TFSA steuerfrei. Wenn Sie Ihre RRSP-Beiträge ausgeschöpft haben und einen steuerfreien Ort benötigen, um Bargeld oder Investitionen zu tätigen, ist die TFSA eine gute Wahl.
3) Maximieren Sie Ihre Nichtkapitalverluste.
Wenn Ihr Unternehmen einen Nichtkapitalverlust hat (definiert als wenn Ihre Ausgaben Ihr Einkommen für das Geschäft übersteigen), überlegen Sie sich, wann Sie diesen Verlust am besten nutzen können, um Ihre Einkommenssteuerrechnung zu senken, bevor Sie sie verwenden.
Nichtkapitalverluste können verwendet werden, um andere persönliche Einkommen in einem gegebenen Steuerjahr auszugleichen, können drei Jahre zurückübertragen oder für bis zu sieben Jahre vorgetragen werden. Es ist vielleicht sinnvoller, wenn Sie Ihren Kapitalverlust zurückführen, um die bereits gezahlte Einkommensteuer zurückzufordern, oder um sie weiterzugeben, um in der Zukunft eine höhere Steuerrechnung auszugleichen, als sie im Steuerjahr zu verwenden Kapitalverlust aufgetreten. Siehe Aufwendungen für einen Geschäftsverlust auf kanadische Steuern .
4) Maximieren Sie Ihre Steuergutschriften für wohltätige Zwecke.
Wohltätigkeitsspenden an registrierte kanadische Wohltätigkeitsorganisationen oder andere qualifizierte Dozenten erhalten Steuergutschriften . Aber wissen Sie, dass Spenden von mehr als 200 US-Dollar Ihnen mehr Steuergutschriften geben, weil sie zu einem höheren Preis bewertet werden?
Um Ihre Steuergutschriften für wohltätige Zwecke zu maximieren, sollten Sie in diesem Jahr den wohltätigen Organisationen Ihrer Wahl mehr Spenden zukommen lassen.
Wenn Sie 30.000 Dollar verdienen und sich dafür entscheiden, nur 5% Ihres Einkommens zu geben, würden die glücklichen Wohltätigkeitsorganisationen 1500 Dollar bekommen. (Seien Sie sich bewusst, dass nicht registrierte kanadische Wohltätigkeitsorganisationen, amerikanische Wohltätigkeitsorganisationen und politische Parteien nicht als wohltätige Einkommensteuerabzüge gelten.)
5) Maximieren Sie Ihre Capital Cost Allowance (CCA) Einkommensteueranspruch.
Die meisten kanadischen Kleinunternehmer wissen, dass sie die Kosten der abschreibungsfähigen Immobilie, die sie in ihrem Geschäft für ein bestimmtes Jahr erworben haben, nicht einfach abziehen, sondern die Kosten der abschreibungsfähigen Immobilie über einen Zeitraum von Jahren über ein Kapital abziehen müssen Kostenerstattungsanspruch.
Aber vielen Kleinunternehmern ist nicht bewusst, dass sie in dem Jahr, in dem sie auftritt, keinen Kapitalkostenzuschuss beanspruchen müssen - eine Steuerstrategie für Kleinunternehmen, mit der Sie Ihre Einkommensteuer senken können. Die CCA ist kein obligatorischer Steuerabzug, so dass Sie Ihre CCA-Forderung in einem bestimmten Steuerjahr so oder so wenig wie möglich verwenden können; Sie können jeden ungenutzten Anteil nach vorne tragen, um in Zukunft eine höhere Einkommenssteuerrechnung auszugleichen. Es ist nicht sinnvoll, dass Sie in einem Jahr, in dem Sie wenig oder kein zu versteuerndes Einkommen haben, Ihren vollen Kapitalkostenzuschuss geltend machen können.
Ein weiterer Aspekt der Maximierung Ihrer Kapitalkosten-Allowance-Forderung besteht darin, Ihre Vermögenswerte zum richtigen Zeitpunkt zu kaufen (und zu verkaufen). Sie wollen neue Vermögenswerte vor Ablauf des Geschäftsjahres kaufen und alte Vermögenswerte nach dem laufenden Geschäftsjahr veräußern.
Beachten Sie auch die 50% -Regel. In dem Jahr, in dem Sie einen Vermögenswert erwerben, können Sie in der Regel nur 50% des Kapitalkostenzuschusses beanspruchen, den Sie normalerweise beanspruchen könnten (und in einigen Fällen bedeutet die Regel "Zur Nutzung verfügbar", dass Sie kein Kapital beanspruchen können Kostenvergütung bis zum zweiten Steuerjahr nach dem Erwerb eines Vermögenswerts).
Erfahren Sie alles über das Berechnen und Beantragen von Kapitalkostenzuschüssen.
Vielleicht möchten Sie auch lesen, wie man CCA auf einem Fahrzeug, das für den geschäftlichen Gebrauch gekauft wurde, beansprucht .
6) Teilen Sie Ihr Einkommen auf.
Mit dieser Strategie für kleine Unternehmenstaxen können Sie die marginalen Steuersatzdisparitäten voll ausnutzen. Je höher Ihr Einkommen, desto höher ist Ihr Grenzsteuersatz in Kanada. Indem Sie einen Teil Ihres Einkommens an ein Familienmitglied mit einem niedrigeren Einkommen, z. B. einen Ehepartner oder ein Kind, überweisen, können Sie den Grenzsteuersatz für Ihr Einkommen reduzieren.
Dies ist eine besonders wirkungsvolle Steuerstrategie für Kleinunternehmer mit Kindern im postsekundären Schulalter. Angenommen, Sie haben Ihre 19-jährige Tochter in Ihrem Unternehmen beschäftigt und ihr ein Gehalt von insgesamt 10.000 US-Dollar gezahlt. Wegen der grundlegenden Einkommensteuerbefreiung würde sie nur sehr wenig Einkommenssteuer zahlen und hätte ein schönes Nest-Ei, um ihre Ausbildung zu finanzieren.
(Wenn Sie ihr ein Einkommen gezahlt haben, das der persönlichen Einkommensteuerbefreiung entspricht, würde sie überhaupt keine Steuern zahlen!) Und währenddessen haben Sie $ 10.000 von Ihrem Einkommen für das Jahr "weggeschafft" und die Einkommenssteuer verringert, die Sie persönlich schulden. Lesen Sie Einkommensverteilung für kanadische Unternehmen , um mehr zu erfahren.
Wenn Sie beabsichtigen, ein Familienmitglied in Ihrem Unternehmen zu beschäftigen, halten Sie Ihre Ansprüche angemessen und füllen Sie alle Formalitäten wie bei der Einstellung eines Mitarbeiters oder Auftragnehmers aus (lassen Sie sie für die geleistete Arbeit in Rechnung stellen). Mieten Sie Ihre Frau / Ihren Ehemann für Tausende von Dollar pro Monat für ein paar Stunden Arbeit am Telefon oder Einreichung ist ein sicherer Weg, um die Aufmerksamkeit der Canada Revenue Agency zu gewinnen und Ihre Ansprüche abgelehnt.
7) Nutzen Sie die Einkommenssteuerermäßigungen, die für inländische Unternehmen zur Verfügung stehen.
Betreiben Sie Ihr Geschäft von zu Hause aus? Wenn nicht, was hält dich auf? Während nicht jedes Geschäft für ein Home-based Business geeignet ist, haben inländische Unternehmen Vorteile in Bezug auf die Einkommenssteuer .
Neben dem Business-Abzug von Haushalten können auch Hausbesitzer einen Teil der Ausgaben für zuhause abziehen, wie z. B. Wärme, Elektrizität, Hausrat, Reinigungsmaterialien und Hausratversicherung.
Wenn Sie Ihr Haus besitzen, können Sie auch Teile Ihrer Grundsteuer und Hypothekenzinsen abziehen. 6 Home Based Business Steuerabzüge, die Sie nicht verpassen möchten , erhalten Sie weitere Informationen über diese potenziellen Einkommensteuerabzüge.
8) Integriere dein Geschäft?
Ein Grund, warum viele Einzelunternehmer und Partner ihre Geschäfte übernehmen, liegt an den steuerlichen Vorteilen der Gründung. Der bekannteste dieser Steuervorteile ist der Small Business Tax Deduction , bei dem das Einkommen qualifizierter kanadischer Unternehmen zu einem speziellen "reduzierten" Steuersatz besteuert wird. Für kanadisch kontrollierte Privatunternehmen, die den Abzug für Kleinunternehmen beanspruchen, beträgt der Steuersatz des Unternehmens netto 10,5%. Bei anderen Arten von Unternehmen beträgt der Steuersatz für Unternehmen netto 15%.
Die Integration Ihres Unternehmens als Steuerstrategie wird jedoch nur dann effektiv sein, wenn Ihr Unternehmen gewachsen ist, damit sich die Eingliederung lohnt. Sie müssen nicht nur ein erhebliches Einkommen haben, um die Gründungskosten auszugleichen, sondern müssen auch bereit sein, genügend Unternehmensgewinne in der Gesellschaft zu belassen, um von der Steuerstundung zu profitieren.
Zum Beispiel, wenn Sie ein gegründetes Unternehmen betreiben und die Gewinne des Unternehmens in einem bestimmten Jahr sind $ 60.000, aber Sie nehmen $ 60.000 von der Corporation in Gehalt, Ihre $ 60.000 wird dann besteuert, so wie Ihr persönliches (T1) Einkommen wäre jetzt, die Gründung für dieser Grund ist sinnlos. Sollten Sie Ihr kleines Unternehmen integrieren? erklärt die allgemeinen Vor- und Nachteile der Inkorporation.
Beginnen Sie heute damit, Ihre Einkommensteuer zu senken
Obwohl nicht alle diese Strategien für jedes kleine Unternehmen funktionieren, hat diese Liste hoffentlich dazu geführt, dass Sie über Steuerplanung nachdenken. Die Höhe der Einkommensteuer, die Sie zahlen, ist kein absolutes in Stein gemeißelt. Es gibt rechtliche, manchmal einfache Dinge, die Sie tun können, um Ihre Einkommenssteuer Rechnung zu senken - kleine Unternehmen Steuerstrategien, die Sie heute anwenden können.